Este conteúdo não recebe atualizações, pois é referente a uma versão do sistema que foi descontinuada. Acesse a documentação da versão 6.10.1 aqui

Gestão de Pessoas - Manual do Usuário / Manual por processos / Relações Trabalhistas / Administração de Pessoal / Cálculo da Folha

Cálculo da Folha

O cálculo da folha de pagamento compreende a apuração das prévias salariais dos colaboradores e o fechamento dos valores correspondentes, para o pagamento correto da remuneração.

O Administração de Pessoal está preparado para realizar os seguintes tipos de cálculo:

Folha Mensal - cálculo da folha de pagamento mensal. Somente neste tipo de cálculo é possível realizar apuração de horas do Controle de Ponto, leitura das marcações, acertos e relatórios.
Folha Complementar – tipo de cálculo utilizado para pagar a diferença salarial de uma competência já encerrada.
Complementar de Dissídio – recalcula as competências do período do Dissídio Coletivo.
Pagamento de Dissídio – consolida todos os valores apurados no cálculo complementar de Dissídio para os devidos pagamentos e recolhimentos legais.
Complementar Rescisão – tipo de cálculo para complementar uma rescisão, integrando os valores na competência referente ao mês da rescisão original.
Folha Semanal – faz o pagamento semanal, seja na primeira semana, semana intermediária ou última semana. Neste tipo de cálculo, o fechamento dos impostos é feito sempre na última semana.
Adiantamento de 13º Salário – processa o pagamento do adiantamento do 13º salário.
13º Salário Integral –processa o pagamento integral do 13º salário.
Folha Quinzenal – faz o pagamento quinzenal, ou seja, primeira quinzena e segunda quinzena da competência. Neste tipo de cálculo, o fechamento dos impostos é feito sempre na última quinzena.
Adiantamento Salarial – processa o pagamento de adiantamento do salário. Geralmente é estipulado em cláusula sindical ou deliberadamente pela organização.
Participação nos Lucros – tipo de cálculo para pagamento de participação nos lucros da empresa, com tributação independente e sem integração na folha de pagamento.
Especiais – este tipo de cálculo tem o mesmo conceito de uma folha mensal, com a diferença de que este permite o pagamento de eventos distintos dentro da mesma competência de folha. Os valores calculados são somados à folha mensal para a geração dos impostos devidos.
Reclamatória Trabalhista – viabiliza o pagamento de reclamatórias trabalhistas. Para realizar este tipo de cálculo, é necessário que o Administração de Pessoal esteja integrado ao módulo Jurídico do Gestão de Pessoas | HCM.

Para qualquer tipo de cálculo selecionado, é necessário o cadastro prévio ou atualização dos valores das tabelas legais, responsáveis pela correta geração de impostos no sistema. Nessas tabelas são registradas as faixas mensais de desconto de INSS e IRRF dos colaboradores e terceiros, informações do salário mínimo regional, códigos de FPAS, percentuais da Guia da Previdência Social (GPS), acréscimo do SAT e alíquotas que impactam nos cálculos. Assim, é indispensável a compreensão e execução das etapas do processo de Geração de Impostos para garantir que as definições estejam nos conformes das obrigações da empresa com as entidades governamentais competentes.

Depois do processamento do cálculo selecionado, deve-se conferir os valores e encargos dos empregados para emitir as folhas de pagamento. A apuração é feita de acordo com o tipo de cálculo selecionado no sistema.

As etapas citadas para a execução do processo estão detalhadas nos tópicos a seguir.

O que você pode fazer:

Selecionar um código de cálculo e definir o tipo de processamento

Para fazer o pagamento de cada competência (mês), é preciso cadastrar um código de cálculo a ser processado pelo Administração de Pessoal. Este código contém o tipo de cálculo que será realizado, como a folha mensal, complementar, adiantamento de salário, entre outros.

O sistema permite definir cálculos e efetuar lançamentos para competências futuras. Neste caso, o último cálculo efetuado pode ser refeito quantas vezes for necessário. Mas, a partir do momento em que um cálculo seguinte é feito, somente este poderá ser recalculado.

Cabe ressaltar que, caso exista mais de uma empresa na base de dados, os códigos de cálculo serão iguais para todas elas. Isto permite uma melhor gestão dos processos, como transferências entre empresas, emissão de relatórios, permissões de usuários, entre outros.

Para iniciar um processamento, é necessário primeiro definir o tipo de cálculo, seguido de informações como o período de apuração da folha e do ponto, vale-transporte, o período de faltas que deverá ser descontado na geração do vale-transporte e a data de pagamento dos líquidos apurados.

No sistema, isso é feito da seguinte forma:

Acesse Cálculos > Definir Cálculo (FR044CAL) e informe um novo código de cálculo para cada novo processamento.

Não é necessário seguir a ordem numérica do último código utilizado, só não é permitido reutilizar um código.
Defina o tipo de processamento a ser calculado, como folha semanal, quinzenal, mensal, complementar e décimo terceiro salário.

Observações

Atividades relacionadas à apuração de horas, como leitura, acertos e relatórios específicos, são permitidas apenas para o tipo "11 - Cálculo Mensal".

Para o tipo de cálculo "15 - Complementar Rescisão", as provisões de férias e de 13º salário referentes às rescisões complementares serão geradas junto à folha normal do mês de pagamento.

Informe a data inicial e final do período da folha de pagamento que deve receber os cálculos deste processamento.

Se o período de apuração de vales (como transporte ou compras) for diferente do período da folha, este também deve ser informado. Caso contrário, pode ficar em branco.

Se quiser, ao definir os períodos ou vales, use a guia Exceções para criar restrições e ressalvas por local, cargo ou filial, por exemplo.
Preencha o período do ponto a ser apurado pelo cálculo, podendo ter entre 2 e 62 dias.

Não é necessário manter sempre o mesmo dia inicial, ele pode variar conforme a necessidade da empresa. Isto é útil principalmente no final do ano, quando o fechamento da apuração de frequência sofre alterações.
Informe o mês da competência ao qual o período de cálculo se refere. Informe também a data em que será efetuado o pagamento dos colaboradores.
Defina a situação do cálculo atual. Dependendo da situação definida, o sistema emitirá mensagens de alerta enquanto outro cálculo for efetuado.

Ao tentar recalcular um processamento com situação diferente de "I - Inicializado", o sistema checa a data do servidor e, se esta for posterior à data de pagamento do cálculo selecionado, o recálculo é impedido, pois indica que o processamento já foi finalizado.

O mesmo bloqueio acontece ao tentar efetuar um cálculo com data de pagamento posterior ao cálculo selecionado, e a situação deste cálculo posterior é diferente de "I - Inicializado".
Feitas todas as definições desejadas, clique em Alterar.

Neste momento, o sistema grava as informações no código de cálculo em questão.

Atribuir as mesmas definições de cálculo para um grupo de empresas

Para esta operação, siga os passos descritos acima e, antes de finalizar, use o campo Grupo de Empresas para informar o código do grupo desejado.

Dessa forma, as informações dessa tela serão inseridas nas definições de cálculo de todas as empresas do grupo.

Notas

Para usar este recurso, o código de cálculo em questão deve estar livre em todas as empresas do grupo.

Para os tipos de cálculo "12 - Folha Complementar", "13 - Complementar de Dissídio", "14 - Pagamento de Dissídio" e "15 - Complementar Rescisão", o sistema não cria os cálculos para as demais empresas do grupo, mesmo informando o código.

Criar mensagens personalizadas nos envelopes de pagamento

O sistema permite a indicação de uma mensagem a ser emitida nos envelopes de pagamento para um determinado código de cálculo.

Basta que isso esteja previsto no modelo de envelope definido no Gerador de Relatórios. Feito isso, a mensagem é informada no campo Mensagem Envelope da guia Cálculo.

Já o campo Mensagem Aniversariantes pode ser usado para incluir uma mensagem personalizada nos envelopes dos aniversariantes do mês.

A guia Envelopes pode ser usada para criar exceções ou mensagens específicas por local, cargo, filial, entre outros. Um exemplo interessante de uso desse recurso é a parabenização de um grupo específico de filiais que recebeu uma bonificação por cumprimento de metas.

Calcular as folhas de pagamento

A folha de pagamento dos empregados é calculada após a conclusão de:

definições das tabelas legais e atualização dos índices para geração dos impostos e contribuições;
todos os lançamentos e importação de valores devidos;
integração dos lançamentos dos demais módulos da solução, como Controle de Ponto, Benefícios, entre outros.

Sobre o processo de cálculo:

Contempla todos os lançamentos de eventos (fixos e variáveis) que devem ser previamente cadastrados, os históricos de alterações salariais, adicionais, recibos de férias e cálculos de rescisões. Durante o cálculo, são verificadas as tabelas de impostos ativas na competência para posterior recolhimento dos encargos (INSS, FGTS, IR).
A consolidação das informações cadastradas nos históricos dos colaboradores reflete em situações e eventos que serão apurados no cálculo da folha, compondo suas Fichas Financeiras.
Permite definir rateios e cadastrar valores de base para o INSS e IRRF dos colaboradores que possuem outro contrato de trabalho.
Durante o processamento, o Administração de Pessoal gera automaticamente as horas trabalhadas e os Descansos Semanais Remunerados (DSR), trabalhando com exceções, ou seja, é necessário informar apenas faltas e afastamentos nos históricos dos colaboradores. Faltas que serão consideradas para a perda do direito de férias, devem constar como afastamentos.
As horas são apuradas em diversas rotinas, como no cálculo do adiantamento e recibo de férias, saldo de salários, saldo de férias nas rescisões, 13º salário e folhas semanais, quinzenais e mensais. Internamente, o sistema efetua os cálculos utilizando minutos, transformando-os depois em total hora centesimal ou sexagesimal. Isto é definido previamente, pelo campo Hora Centesimal da tela Assinalamentos Diversos (FR000ASS).
As horas serão geradas por escalas de horários. Em situações excepcionais, como não utilização de horários mistos (parte diurna e noturna), existência de horários de revezamento e ausência do módulo Controle de Ponto, poderão ser utilizados diretamente os horários sem escalas.
A folha pode ser calculada quantas vezes for necessário, enquanto o cálculo não for indicado como concluído.
Após a geração dos impostos e o envio do líquido bancário, as bases de cálculo não podem mais sofrer alterações.

Processo de cálculo

Pressione a tecla F6 ou acesse o menu Diversos > Selecionar Cálculo.
Na janela apresentada, selecione o código de cálculo vinculado ao tipo de processamento que deseja realizar. O código selecionado aqui será o cálculo ativo no sistema.
Acesse Cálculos > Efetuar Cálculo (FRROTCAL).

Notas

Se desejar, o cálculo pode ser efetuado por abrangências - como colaboradores, por exemplo - assim, não é necessário fazê-lo para toda a empresa. Isso é feito pelo botão Seleção.

Se surgir alguma alteração a fazer após o cálculo da folha, o recurso de abrangência pode também ser utilizado para recalcular apenas as folhas dos colaboradores impactados por tais alterações.

Clique no botão Calcular para iniciar o processamento do cálculo ativo.
O sistema indicará que o processamento finalizou com sucesso. Então, faça a conferência das folhas calculadas.

Se algum erro for encontrado, clique no botão Log para identificar os problemas, trate-os e repita o processamento.
Após a conferência dos valores, se houver alguma divergência nas folhas calculadas, faça os ajustes necessários e siga a etapa de recálculo da folha.

Caso contrário, se tudo estiver de acordo com o esperado, acesse Cálculos > Definir Cálculo (FR044CAL) e altere a Situação do Cálculo ativo para "T - Cálculo Total".

Conferir, listar demonstrativos ou recalcular folhas de pagamento (ficha financeira)

A ficha financeira permite consultar o resultado de um cálculo processado, exibindo as informações da folha do colaborador, como eventos, valores de base, número de dependentes, proventos e descontos. Se necessário, também é possível fazer o recálculo individual de uma folha de pagamento inicializada, a manutenção dos eventos e emitir relatórios dos cálculos processados.

Conferência dos valores e emissão do demonstrativo de pagamento

Acesse a Ficha Financeira, em Cálculos > Ficha financeira > Cadastro (FRFICFIN).
Selecione o código do cálculo e do colaborador que deseja consultar. As setas de navegação () também podem ser usadas para procurar os registros desejados.
Enquanto alterna entre os registros, todas as informações da folha são exibidas na grade Lançamentos e no rodapé da tela. Faça a conferência dos valores.
Se estiver tudo correto, clique em Listar para gerar o envelope com o demonstrativo de pagamento.

Nota

Ao selecionar um modelo de envelope, o sistema posiciona os filtros no cálculo e colaborador ativos na Ficha Financeira. Porém, os filtros podem ser modificados para ficar de acordo com a abrangência desejada.

Recalcular uma folha

Caso verifique valores incorretos ou indevidos na Ficha Financeira de algum colaborador, faça o seguinte:

Na Ficha Financeira, informe o código de cálculo e colaborador que deseja ajustar. As setas de navegação () também podem ser usadas para procurar os registros desejados.
Selecione o código do cálculo e do colaborador que deseja consultar.
Faça os ajustes necessários na grade Lançamentos e clique em Recalcular. A tela Cálculo da Folha (FRROTCAL) será apresentada e o processamento será iniciado automaticamente.

Se tudo correr como o esperado, o sistema indicará que o processamento finalizou com sucesso. Caso contrário, se algum erro for encontrado, clique no botão Log para identificar os problemas, trate-os e repita o processamento.