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Generar GPS

Realiza la generación de las contribuciones debidas a la Previsión Social, recaudadas a través de la guía GPS. Los valores aquí generados quedan grabados en Impuestos> Previdencia> GPS> Registro. Si no se marca la recogida, podrá, más tarde, ser emitida en retraso, sin la necesidad de efectuar nueva generación.

Los valores generados pueden ser conferidos con la Relación de INSS, disponible en Impuestos> Previsión> Relación> INSS, y deben ser conferidos con la GPS generada por el programa Sefip.

Si hay compensación, estas quedan grabadas en Impuestos> Previdencia> GPS> Compensación. Se permite generar las GPS relativas a los valores retenidos en la Nota Fiscal que fueron informados en Cálculos> Terceros> Servicios prestados (Recibimientos) o en Servicios tomados (Pagos Jurídico). Los valores de compensación y de retención también se graban en el ítem Impuestos> Previdencia> GPS> Registro.

El módulo Administración de Personal también hace el control de la recogida mínima estipulada por la Previsión Social. Para ello, en Tablas> Valores> Previsión> Registro, se debe rellenar el campo Recogida mínima. La GPS que no alcanza este valor queda grabada para ser sumada a las próximas competencias, hasta que se totaliza el valor mínimo para la recogida.

Observación

GPS de Empresas que usan la rutina de Tomador por Rateio

Para empresas que utilizan la rutina de tomadores por subreparto, definido en Empresas> Empresas, campo Utiliza Rotina Tomadores = "R", y consecuentemente generan la GPS por Rateio, el sistema cambiará automáticamente el marcaje GPS única para "Sí". Esto se debe a que las guías sólo se pueden recoger por sucursal, así como las compensaciones y retenciones sólo se deben hacer cuando las guías se generan por sucursales.

Si es necesario hacer alguna conferencia generando las guías por subreparto, debe ser usada la Relación de INSS. Además, la generación de GPS por prorrateo busca todos los recibos lanzados a la filial, independientemente del prorrateo, cuando usar GPS Única.

Importante

Algunos cuidados deben ser tomados en la generación de GPS de empresas que utilizan Tomador por Rateio:

En el caso de que se trate de un sistema de gestión de la calidad, En caso contrario el registro de la GPS normal quedará grabado por subrepuesto, incorrectamente;
Para generar la GPS referente al porcentaje de la Retención Nota Fiscal, debe ser cambiado el marcaje para GPS única = "N", compensación = "N" y % Retención NF = "C". Si no es informado GPS única = "N", el sistema juntará los valores de cada retención lanzada para filiales iguales, lo que no es correcto, ya que estos GPS's deben ser generados para cada Tomador. Después de la parametrización, es necesario listar las guías con origen "6 - NF 11% Mano de Obra (Cedente)" antes de generar el GPS normal de las filiales. En caso contrario, el sistema excluirá las fichas de subreparo al generar las de origen "1 - Hoja Normal".
Para generar el GPS normal de las filiales, cambiar la señal para GPS única = "S", compensación = "S" y % Retención NF = "N".

Al generar nuevamente una GPS que ya fue emitida y señalada como recogida / pagada en banco, exclusivamente para los orígenes "1 - Hoja Normal" y "3 - Hoja Normal Plazo Determinado", si el sistema encuentra diferencia de valores en relación al cálculo de la estimación El GPS anterior grabará un nuevo registro en la GPS Catastro con origen "31 - Recálculo de la hoja" o "33 - Recálculo de la hoja de tiempo determinada".

Se conservan los registros originales ya pagados. Si no encuentra diferencia emitirá un mensaje al usuario informando que no es posible reemitir, pues la guía ya fue pagada.

Fecha Recogida Indicar la fecha de recogida de GPS. La fecha de recogida es sugerida por el módulo Administración de Personal a través de la información registrada en Tablas> Valores> Previsión> Registro.

consolidar
Permite consolidar los diversos valores de procesamientos de la misma competencia, cuando se utilizan pagos semanales o quincenales, cuando exista hoja complementaria, etc.

Mientras la generación o recogida de la GPS del cálculo de origen no se efectúa, es posible optar por recoger la suma del cálculo de origen con este complementario. Para ello, es necesario seleccionar el cálculo original y la generación de GPS, indicar "Sí" en el campo consolidar. En este caso, sin embargo, los valores no se distinguen con el origen 35, quedando la suma grabada con el origen del cálculo original.

GPS única
A través de esta opción es posible juntar los valores de las filiales con el mismo número de CNPJ:

"S": todos los cálculos de las filiales con el mismo número de CNPJ se sumarán y se guardarán en la matriz matriz. Cuando tenga CPF en el campo del CNPJ, el sistema también juntará las filiales con el mismo CPF. Si posee CPF y número del CEI en el campo Inscripción en el CEI, el sistema verificará si las dos informaciones en las filiales son iguales. En este caso de GPS única, los porcentajes de cálculo (parte empresa, directores, autónomos, etc) serán traídos de la filial matriz.
- Cuando haya porcentaje de retención de la factura para estas filiales, estos valores se compensarán en el valor total de recogida de la filial matriz;
- Cuando hay compensación, ésta debe ser lanzada solamente en la sucursal matriz.
"N": se generará una GPS para cada filial, independiente del CNPJ.

Observación

El módulo de Administración de Personal enumera un GPS para cada Cedente o Tomador, independientemente de la señal de este campo, pues el mismo es válido sólo para filiales de los tipos: "M (matriz)", "F (filial)" y "T (temporal) ".

Si indica los tipos "C" o "L" también será necesario indicar código de prorrateo en cada centro de coste o lugar. Se graban por código de subreparto en el Catastro de GPS, pues el local o centro de coste pueden tener una máscara muy grande.

Tipo GPS
Indicar el tipo de GPS que se va a generar.

Observación

Calificaciones
Cuando se señala "R" en la opción anterior, Tipo GPS, el módulo La administración de personal permite añadir los valores de los suplentes marcados para una misma sucursal.

"S": adjuntar los valores cuyos valores se señalan para la misma filial;
"N": se emitirá una GPS para cada supresión, aunque estén señalados para la misma filial.

Nota

Para que el prorrateo por sucursal sea efectuado correctamente, el campo GPS única debe estar con el valor "S - Sí".

compensación
Indicar si se deben hacer compensaciones en la generación de la GPS actual. Esta compensación se refiere a valores recogidos a mayor o indebidamente en meses anteriores. Los valores a compensar deberán ser informados en Impuestos> Previdencia> GPS> compensación. Cuando la generación de GPS y / o Sefip, estos valores se compensarán y bajarán de este saldo hasta el final.

Observaciones

La opción "F - Sí, compensar entre filiales" es exclusiva para una competencia igual o superior a 05/2009. El sistema aplica la distribución de saldo de compensación entre filiales de la misma raíz de CNPJ (ocho primeros dígitos);
Para llevar las compensaciones en la Relación de INSS es necesario primero generar la GPS y después de eso, listar la relación;
El sistema hace normalmente todo el proceso de compensación de las filiales, efectúa primero las compensaciones de las propias filiales, después de esto, comprueba entre las filiales que tuvieron sus guías generadas si existe saldo a compensar, si existe la distribución del saldo aprovechándose de los valores los líquidos a compensar que las demás filiales de la misma raíz CNPJ poseen;
En la Relación de INSS debe utilizar la opción "B", así el sistema busca los valores grabados en la tabla de compensación de las filiales;
Están disponibles en el botón selección sólo las cubiertas de Grupo de Empresas y Empresas, pues este proceso implica obligatoriamente los datos de todas las filiales;
La generación de GPS ya desprecia filial sin colaboradores. Así, en el momento de la compensación el sistema no verá que hay saldo en abierto para compensar. La única posibilidad es un ajuste manual, en que el saldo sea registrado en la filial matriz que generalmente tendrá colaboradores.

Importante

Compensación limitada al 30%:

Hasta noviembre / 2008, dependiendo del origen informado en el registro, en la emisión de la guía, el módulo Administración de Personal podía calcular hasta el límite del 30% sobre el valor del campo 06 de la GPS.

A partir de diciembre / 2008 este límite ha sido abolido por la MP 449/2008, independientemente de que sea originario de competencias anteriores. En marzo / 2009 el módulo Administración de Personal fue adecuado a esta MP, ya partir de entonces se pasó a compensar hasta el límite total del campo 06 de la GPS.

La competencia de la recogida más grande se identifica en el campo Fecha de recogida del registro de compensaciones GPS. Las tasas Selic se suman, y no indexadas mensualmente unas sobre otras. El cálculo del valor a ser compensado podrá ser comparado con el cálculo del valor a ser compensado sitio web .

Cálculo de la corrección de la compensación:

Antes de compensar el valor, el sistema se actualiza hasta la fecha de recogida de la GPS actual. La actualización del valor a ser compensado fue alterada por la IN RFB 900 a partir de la competencia 01/2009, pasando a tener el siguiente tratamiento:
- Los valores recogidos a mayor hasta la competencia 12/2008: 1% de la recogida de la mayor + Selic en los meses intermedios + 1% de la compens
Valores recogidos a partir de la competencia 01/2009: 0% de la recogida de la mayor + Selic en los meses intermedios + 1% de la compensación.

La competencia de la recogida más grande se identifica en el campo Fecha de recogida del registro de compensaciones GPS. Las tasas Selic se suman, y no indexadas mensualmente unas sobre otras. El cálculo del valor a ser compensado podrá ser comparado con el cálculo del valor a ser compensado sitio web .

Nota

El módulo Administración de Personal tuvo este tratamiento adecuado a las compensaciones calculadas del mes de marzo / 2009 en adelante, para no perjudicar los registros de las compensaciones efectuadas en febrero / 2009 en la modalidad antigua.

% Retención Nota Fiscal
Indicar si desea emitir la GPS del tomador, es decir, la GPS referente al porcentaje retenido deberá ser recogida por el tomador. Seleccione una de las siguientes opciones:

"N - No emite";
"C - Cedente (Recibimientos)": compensa el valor del porcentaje de retención GPS de la recepción y emite la GPS con los datos de la filial informando la razón social de la Otra Empresa (Tomador);
"T - Tomador (Pagos Jurídico): genera la GPS con los datos de la Otra Empresa informando la razón social de la filial del pago;
"Un tanto".

Importante

Siempre que se seleccione un cálculo de los tipos 12 (Hoja Complementaria) o 14 (Pago de Disidio) y el campo consolidar está marcado con "N", el sistema considerará automáticamente % Retención NF = "N" también. El motivo es no permitir que sea compensado nuevamente un valor de porcentaje de retención ya compensado en la hoja normal;
En la generación de la GPS se debe utilizar el marcaje % Retención NF = "A" para que las Compensaciones contabilizadas en los Recibos (retención del 11%) sean deducidas en la competencia.

Grabar Excedente 11% Nota Fiscal
Indicar si los valores excedentes la deducción de la retención sobre la factura se deben o no se grabar automáticamente en la pantalla de compensación:

"S - Sí": se generará un registro de compensación, con origen 1, en la competencia y fecha de pago de la GPS actual;
"N - No".

Excedente Deducciones FPAS
Indicar si los valores provenientes de deducciones (salario de maternidad y salario de familia) que no se pueden deducir en la guía del mes, se deben grabar automáticamente en la pantalla de Compensación:

"S - Sí": se generará un registro de compensación en la competencia y fecha de pago de la GPS actual;
"N - No".

Grabar Valores 13º a Devolver
Indicar si el resultado de la aplicación de los porcentajes de INSS de la empresa (% Empresa y% RAT) sobre los valores referente 13º complementario a devolver y 13ª maternidad complementaria a devolver más las devoluciones de INSS 13º efectuada a los empleados deben ser grabados automáticamente en la pantalla de Compensación :

"S - Sí": se calculará el valor a compensar y se generará un registro de compensación en la competencia y la fecha de pago de la GPS actual, Origen Compensación = "7". En el cálculo del valor a compensar se utiliza el valor de 13º complementario a devolver como base, el valor de devolución INSS 13º como INSS retenido y el valor de la 13ª maternidad a devolver como deducción;
"N - No": no generar el registro de compensación.

Exemplo:

Cálculo con la opción "S - Sí":

13º complementario a devolver = 100,00;
Devolución INSS 13º = 18,00;
13º maternidad a devolver = 10,00.

	Cálculo
+	Devolución INSS 13º	18.00
+	100,00 * 20% (participación de la empresa)	20.00
+	100,00 * 2% (rata)	2.00
-	13º maternidad a devolver	10.00
=	Total del campo 6	30.00
	100,00 * 5,8% (Terceros)	5,80 *
=	Importe a compensar	30.00

El valor de Terceros (Otras Entidades) no puede ser compensado de los valores debidos a la Previsión Social. La empresa debe buscar las Entidades de los Convenios completos por el FPAS de la Filial para restituir este valor. Así, en la Relación de INSS él será demostrado, pero no será sumado en el Valor a Compensar. La generación del registro de Compensación también despreciará este valor.

Nota

Si el usuario necesita compensar estos valores en el mes mismo, puede aparecer la Relación de INSS antes de la generación de GPS. La Relación de INSS demostrará el cálculo del valor a compensar, entonces, podrá ser registrado manualmente el registro de Compensación de la GPS, con fuente = "6" (Normal limitado al 30% - inicia en la competencia registrada) y generada la GPS señalando Grabar Valores 13º a Devolver = "N". En este caso el sistema no grabará la compensación y el valor registrado por el usuario será compensado en el mismo mes.