Contas Auxiliares - Contabilização

Parametrizações

• Empresas > Contábil > Definições
  Campo Gerar Tabela Auxiliar – Assinalar ‘A’ – Tabela Auxiliar (R048CON).

• Empresas > Contábil > Cadastrar CLC
  Campo Contas Auxiliares – assinalar ‘S’ – Sim para todos os CLCs que deverão ter contas auxiliares.
• Empresas > Contábil > Contas Contábeis > Colaborador
  Campo Somente Contas Auxiliares:  assinalar ‘S’ – Sim para os colaboradores que terão contas auxiliares na geração da contabilização.
  Botão Assinalar:  na tela de assinalamento de contas para o colaborador somente aparecerão os CLCs que foram assinalados como contas auxiliares = ‘S’.

Contabilização

• Os colaboradores que possuem assinalamento de contas auxiliares não são contabilizados individualmente, como os colaboradores que possuem contas próprias; eles são contabilizados dentro do c. custo.
• Para os colaboradores que possuem assinalamento de contas auxiliares, só serão gerados os CLCs que possuem contas auxiliares diferente de zero.
• Para a rotina antiga de contabilização, os CLCs com contas auxiliares serão gravados na tabela Contabilização com Contas Auxiliares (R048COA), respeitando o registro mestre (R048CON), ou seja, para cada registro da tabela Contabilização (R048CON) serão gerados registros na tabela Contas Auxiliares (R048COA) abertos por colaborador, e com a respectiva conta auxiliar de cada CLC. Já na nova rotina, todas as informações serão gravadas na tabela Contabilização - Nova (R048CTB).
• Ao gerar os CLCs de ajuste de provisão o sistema sintetiza o valor destes CLCs, conforme exemplo a seguir:
  
  
  • Contabilização do C.Custo 1103, tendo 3 colaboradores com os seguintes valores de ajuste de provisão de 13º salário:
  • Colaborador 1 = ajuste positivo de 0,01
  • Colaborador 2 = ajuste positivo de 0,01
  • Colaborador 3 = ajuste negativo de 0,01
    O resultado da sintetização destes valores seria de 0,01 centavo, sendo que o sistema faria um lançamento contábil no relatório deste resultado a crédito ou a débito, dependendo do CLC. Porém, nas contas auxiliares (R048COA) o sistema geraria 3 linhas, uma para cada colaborador, e isso causaria diferença entre débito e crédito ao fazer a integração contábil, porque na Gestão Empresarial | ERP o fechamento é feito para cada lançamento (R048CON), e não pelo resultado da conta. Este comportamento não se aplica à nova rotina de contabilização.

Diante disso, a partir da versão 5.5.1.10 o Administração de Pessoal foi alterado para que quando o usuário tiver algum CLC de ajuste da provisão configurado para gerar contas auxiliares, separar os valores de débito e crédito desses CLCs, pois são os únicos que porventura podem ficar negativos. Essa separação ocorrerá nos seguintes CLCs:

CLCs	Descrição
1672 e contrapartida 1772	Ajuste PIS 13º Sal Crédito
1673 e contrapartida 1773	Ajuste Provisão 13º Sal Crédito
1674 e contrapartida 1774	Ajuste FGTS 13º Sal Crédito
1675 e contrapartida 1775	Ajuste INSS 13º Sal Crédito
1676 e contrapartida 1776	Ajuste Provisão Férias Crédito
1677 e contrapartida 1777	Ajuste 1/3 Prov.Férias Crédito
1678 e contrapartida 1778	Ajuste FGTS Férias Crédito
1679 e contrapartida 1779	Ajuste INSS Férias Crédito
1680 e contrapartida 1780	Ajuste PIS Férias Crédito

Estes CLCs somente serão gerados se o valor do ajuste de alguma provisão ficar negativo e algum CLC de ajuste de provisão estiver configurado para usar contas auxiliares. Eles têm a seguinte correspondência:

1203(+)	1673(-)
1205(+)	1674(-)
1208(+)	1675(-)
1262(+)	1672(-)
1226(+)	1676(-)
1228(+)	1677(-)
1230(+)	1678(-)
1233(+)	1679(-)
1265(+)	1680(-)