Geração de Arquivos do SPED Contábil

1. Acesse o módulo Contábil > Apurações > SPED Contábil ou insira o código 370 no campo de pesquisa da tela inicial.
2. Em Tipo da Escrituração: selecione o tipo da escrituração, de acordo com a necessidade da geração do arquivo. As opções existentes são:
   • "G - Livro Diário (completo sem escrituração auxiliar)";
   • "R - Livro Diário com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar)";
   • "A - Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida";
   • "B - Livro Balancete Diário e Balanços".
3. Selecione a caixa Escrituração Centralizada caso deseja gerar o arquivo para um grupo de filiais;
4. Selecione a caixa Fechamento Trimestral quando o fechamento e zeramento das contas for feito em períodos trimestrais;

5. Em Filtros, preencha os campos necessários:
   • Ind. Descentralização: indica se a escrituração refere-se à matriz ou à filial. As opções deste campo são: "0 - Escrituração da Matriz"; "1 - Escrituração da Filial".
   • Filial: indica de qual filial serão enviadas as informações contábeis;
   • Grupo Filial: indica de qual grupo filial serão enviadas as informações contábeis;
   • Período Inicial: indica o período inicial que serão enviadas as informações contábeis;
   • Período Final: indica o período final que serão enviadas as informações contábeis;
   • Livro nº: indica o número do livro que será enviado;
   • Natureza Livro - Finalidade: indica a finalidade da escrituração. Enviada nos registros I012, I030 e J900. Campo aberto de livre digitação;
   • Situação Especial: as opções deste campo são: "0 - Abertura"; "1 - Cisão"; "2 - Fusão"; "3 - Incorporação"; "4 - Extinção".

6. Utilize o Arquivo.RTF (Outras Informações do Registro J800) caso existam outras informações de envio necessário ao SPED Contábil. Para tanto, informe os campos:
   • Arquivo: selecione um arquivo com a extensão RTF (Rich Text File) existente. Este arquivo é enviado no registro J800.
   • Indicador de finalidade: refere-se ao registro de abertura do SPED Contábil. As opções deste campo são: "0 - Original"; "1 - Substituta com NIRE"; "2 - Substitura sem NIRE"; "3 - Substituta com troca de NIRE".
   • Sit. no início do período: refere-se ao registro de abertura do SPED Contábil. As opções de preenchimento são: "0 - Normal (Início no primeiro dia do ano)"; "1 - Abertura"; "2 - Resultante de Cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação"; "3 - Início de obrigatoriedade de entrega da ECD no curso do ano calendário".

8. Ao final, após a geração do arquivo através do botão [F10] – Executar, o sistema mostrará uma mensagem informando o nome e o caminho onde foi gerado o arquivo.
Importante
• Os campos listados identificam os filtros utilizados para a geração dos arquivos. Por padrão, os arquivos gerados são gravados na pasta C:\Amcom\SPED, então é necessário que este caminho já esteja criado antes da exportação das informações.
• Após a geração do arquivo, ele poderá ser validado no Programa de Validação e Assinatura (PVA), disponível para download no site da Receita Federal.
• É necessário cadastrar o contabilista para a geração do SPED Contábil.

Nos casos em que seja gerado o Livro Diário Resumido ou o Livro Diário Auxiliar na geração do SPED Contábil, é necessário informar quais contas contábeis da escrituração resumida referem-se à escrituração auxiliar. Desta forma o sistema enviará estas contas contábeis no registro I015 da escrituração.

Para isto utilize o botão [F8] – Livro Auxiliar do módulo Contábil > Apurações > SPED Contábil. Esta ação abrirá uma nova janela, onde é necessário selecionar as contas que serão enviadas no arquivo.

Além das contas contábeis, também é necessário informar o Código Hash do arquivo resumido. Este código é gerado automaticamente pelo Sistema após a seleção do arquivo. Posicionando-se no campo do código, através da tecla [F9] é necessário selecionar o arquivo para que o Sistema gere o Hash.

Destaca-se que este código também é gerado pelo validador do PVA e pode ser visualizado na opção Dados Escrituração do validador e digitado no Gestão de Supermercados.

É possível realizar a verificação de quais contas contábeis do plano de contas atual não têm conta contábil referencial vinculada. Para isso, utilize o botão [F11] - Verificar Contas do módulo Contábil > Apurações > SPED Contábil.

Nas situações em que existam contas contábeis sem conta referencial vinculada, será impresso um relatório mostrando as contas contábeis que devem ser modificadas, pois a conta contábil referencial é de envio obrigatório no SPED Contábil.