EFD – Escrituração Fiscal Digital

CFG > Cadastros > Cadastros de Empresas, é de preenchimento obrigatório todos os campos, mas refaçamos o preenchimento do campo Contabilista da Empresa, pois será utilizado no cabeçalho do arquivo gerado no SPED e do Representante Legal da Empresa.

CFG em Utilitários > Configurações > SPED > EFD, na guia Geral é possível marcar configurações para empresas que utilizam controle de produção e estoque. As configurações são: Geração do registros do bloco H e K, A Empresa Centralizadora do inventário e Geração o inventário centralizado na matriz.

Na guia EFD > Notas Fiscais Conjugadas, e adicione vinculando as Notas Fiscais aos itens de compra:

Na guia EFD > Estado x Operação, cadastre a vinculação do Estado com a natureza de operação, para que ao gerar o SPED, o campo 12 do registro C190, seja exportada o código de observação da Nota fiscal que atenda a configuração e não será gerado essa informação o registro C195.

Clique em Adicionar e informe no campo Período a data que precisa para apuração, conforme a legislação a entrega do EFD é mensal. Assim o campo Data Base será preenchido automaticamente. Informe também as empresas nos campos:

• Grupo empresa CRT: Campo relacionado com o regime tributário (CRT = Código Regime Tributário), se 1 = simples nacional, 2 = simples nacional com excesso de sub-limite de receita bruta, e 3 = regime normal, os clientes de regime normal, apuram ICMS com base no confronto débitos – créditos, e o regime normal está atribuído a Empresas optantes pelo Lucro Presumido ou Lucro Real.
• Empresa Responsável: Código da empresa responsável pelo Grupo
• Considerar os pontos de Atendimento Ligado à Empresa: e utilizado quando a empresa tem pontos de atendimento ligado a ela.

Para o quadro Finalidade do arquivo digital, temos as seguintes opções:

• Remessa de arquivo digital: a remessa do arquivo original, o primeiro arquivo enviado
• Remessa do arquivo substituto: substitui o último arquivo enviado

Para o quadro Perfil de operação do arquivo fiscal, temos a seguintes opções:

• Perfil A: Empresas que apresentam os registros de forma mais detalhada que o arquivo de SPED Fiscal permite.
• Perfil B: Empresas que apresentam informações de foma sintética.

Para o quadro Data de prestação de serviço do conhecimento (Registro D100 campo 12), informado data conforme a opção selecionada: Data de Saída do Manifesto, Data de Emissão do Conhecimento ou Data de saída do Manifesto, se não encontrar exportar Data de Emissão do Conhecimento .

No quadro Número ou código identificador do Título (Registo C140 campo 5) é definido como será exportado o arquivo.

• No campo Entrega do Inventário escolha se ela é mensal ou anual.

Após informar campos clique em Salvar.

Esta Guia, esta separa por subguias para:

• Apuração de ICMS - Guia para informar valores de apuração. Informe o período de Apuração e preencha subguias:

• Apuração do ICMS: Operações Próprias: Para todo o bloco do registo E110
• Obrigações do ICMS a Recolher: Operações Próprias: Para todo o bloco do registo E116
• Apuração de ICMSST: Para todo o bloco do registo E210
• Apuração ICMSDIFAL/FCP: Para todo o bloco do registo E310 – Sendo Diferencial de Alíquota e Fundo de combate a pobreza
• Apuração GNRE: Para todo o bloco do registo C100 e C101 – Recolhimento de Tributos Estaduais. Informe qual o tipo de Ajuste:
  • Ajuste de Documento
  • Ajuste de Apuração

Após informar campos, clique em Gerar Apuração, assim apuração será gerada conforme campos preenchidos na guia. Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Ajuste de Apuração: Guia para ajustar informações do período:
  • Ajuste ICMS: Essas informações serão importados para os registros E101, E311. Onde, ao clicar no botão Gerar Registros, serão importados os registros cadastrados na opção Outros Débitos/Créditos da Apuração de ICMS do módulo Contábil. Serão exportados os campos dos registros da seguinte forma:
    • No campo Código ajuste da apuração/dedução irá exportar o código de ajuste informado campo Código de Ajuste da Apuração
    • No campo Descrição Complementar irá exportar a descrição informada no campo Descrição Ocorrência
    • No campo Valor do ajuste da apuração irá exportar a somatório do valor por código de ajuste
    • No campo Detalhar Ajuste por Conhecimento, irá gerar fixo como Não Detalhar
      
      
    Nota
    
    Somente será exportados os registros se o código de ajuste da apuração estiver informado no registro cadastrado na opção Outros Débitos/Crédito na Apuração de ICMS.
  • Informações adic ionais dos Ajustes da Apuração do ICMS: Para os registros E111, E12 e E113
  • Ajustes DIFAL/ FCP: Para os registros E311, E312 e E313
  • Código dos Ajustes/D195: Para o registro D195
  • Código ajuste/C195: Para o registro D195 – Para definir os códigos de ajuste das operações de Entradas referente aos valores de ICMS Isentos/Não Tributados, de Outros e de ICMS ST na condição de contribuinte substituído por estado, é preciso vincular a UF do estado com o código de ajuste de ICMS Isentos/Não Tributados e Outros e de ICMS ST Retido, dessa forma gerando os registros 0460, C195 e C197 com os valores correspondentes das operações de Entrada com a CFOP do Grupo 1.400/2.400 - ENTRADAS DE MERCADORIAS SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA.
    • Os Códigos de Ajuste de ICMS Isentos/Não Tributados e Outros e de ICMS ST Retido devem ser verificados conforme portaria definida pelo Estado e Tabela do SPED Fiscal, maiores informações, clique aqui.
      
    • Para os códigos de ajustes cadastrados para a UF Santa Catarina (SC), é necessário informar o código de ajuste detalhamento. Onde será gerado no arquivo do SPED, a linha para o D197 com a descrição fixa e o valor presumido acima dele.

Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Valores Agregados - Guia para geração do Registro 1400 de valores agregados por município.

• Estes podem ser: Normal, Considerar o município da empresa emitente do conhecimento, quando o município de início da Prestação do Serviço não pertencer a UF da empresa emitente do conhecimento e Desconsiderar conhecimentos iniciados em estados diferentes do estado da empresa.
  A rotina permite Gerar ou excluir esses Registros.Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Valores Declaratório: Guia para geração do Registro 1925 A rotina permite Gerar ou excluir esses Registros. Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Documento Fiscais Utilizados - Guia para geração do Registro 1700 e 1710.

• Controle de Estoque - Guia para geração do bloco K.

Para gerar os registros do bloco K, acesse o módulo CFG em Utilitários > Configurações > SPED, na guia “Geral”, marque a opção Gerar registros para envio do bloco H e do bloco K.

Após configurado acesse a Guia Controle de Estoque na geração do SPED, e informado manualmente ou clique em em Gerar Registros, assim irá carregar os itens de compra do estoque.

Após carregar os registros, se necessário pode-se adicionar manualmente um item de compra, porém se adicionar manualmente o item e em seguida gerar registros automático, tudo que foi incluso manualmente será perdido, permanecendo somente os registros gerados automático.

Após realizar a inclusão dos registros de controle de estoque, basta marcar o registro referente ao bloco K para serem importados para o arquivo do SPED. Assim as informações gravadas no controle de estoque serão importadas para o registro K200 no arquivo. Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Inventário Físico - Guia para geração do bloco H.

Para gerar os registros do bloco H, acesse o módulo CFG em Utilitários > Configurações > SPED, na guia Geral, marque a opção Gerar registros para envio do bloco H e do bloco K.

Após configurado acesse a Guia Controle de Estoque na geração do SPED, e informado manualmente ou clique em em Gerar Registros, assim irá carregar os itens de compra do estoque.

Após carregar os registros, se necessário pode-se adicionar manualmente um item de compra, porém se adicionar manualmente o item e em seguida gerar registros automático, tudo que foi incluso manualmente será perdido, permanecendo somente os registros gerados automático.

Após realizar a inclusão dos registros de controle de estoque, basta marcar o registro referente ao bloco H para serem importados para o arquivo do SPED. Assim gerar o arquivo do SPED, as informações gravadas no controle de estoque serão importadas para o registro H010 no arquivo. Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

• Seleção de Registros: Ao gerar Arquivo de SPED e este estiver com inconsistências nos valores dos registros selecionados, será apresentado na guia LOG. Quando gerado o arquivo de SPED será solicitado o diretório onde será salvo os arquivos gerados.

Gerado o SPD, como valido o arquivo? Antes de enviar o arquivo para o governo, recomendamos que valide esse arquivo no validador disponibilizado pelo governo em: http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/274

Ao gerar Arquivo de SPED e este estiver com inconsistências nos valores dos registros selecionados, será apresentado nesta guia. Nesta guia também é possível gerar novamente o arquivo.

Pode ser filtrado SPED por lote ou empresa.