F043RFB - Geração e Manutenção de Planos de Contas Referenciais

Esta tela permite a geração e atualização dos planos de contas referenciais já cadastrados e relacionados e das visões contábeis patrimoniais e DRE do tipo SPED, com o mínimo de operação manual, de forma automática e transparente.

Ao importar um plano de contas referencial com a mesma codificação de um plano de contas já cadastrado, as informações necessárias são atualizadas e é exibido um log com as informações alteradas e as não alteradas. Na atualização do plano de contas referencial a visão contábil é atualizada automaticamente.

Possíveis informações de atualização no plano de contas referencial e visão contábil:

• Nova conta contábil;
• Alteração da descrição de conta contábil existente;
• Alteração no campo da data final da validade;
• Alteração no campo da data de início da validade;
• Alteração de uma conta sintética para analítica;
• Alteração da natureza da conta contábil;
• Alteração de uma conta contábil analítica para sintética;
• Criação, edição ou exclusão de aglutinação contábil;
• Preenchimento, edição ou exclusão de lista dinâmica no aglutinador.

Processo

Por meio desta tela é possível executar os processos a seguir:

• Criação de um modelo de plano referencial novo e de visões contábeis dos tipos Balanço Patrimonial e Demonstrativo de Resultado novas.
• Atualização de um modelo de plano referencial existente e atualização das visões contábeis dos tipos Balanço Patrimonial e Demonstrativo de Resultado existentes.
  

Plano Referencial Novo:

1. Defina a entidade referencial no campo Plano de Contas Referencial;
2. O sistema não identifica o plano referencial e deve-se definir um código do plano referencial novo no botão Seleção;
3. Defina opcionalmente, visões contábeis novas Patrimonial e DRE. O código da visão contábil informada não pode ser uma visão existente e a descrição da visão será o código da visão. A alteração pode ser realizada na tela Cadastro de Visões Contábeis (F046VIS). Caso seja informada uma visão não existente, o sistema perguntará se deve criar uma nova visão.
4. Clique no botão Importar para realizar a importação das tabelas dinâmicas e apresentar o resultado final;

• Caso esteja faltando alguma configuração obrigatória da tela de seleção, é exibida a tela configuração antes da importação para preenchimento das informações faltantes.
• Caso ocorra algum problema na importação devido a alguma inconsistência das tabelas dinâmicas ou governo atualizou a estruturas das tabelas dinâmicas, impossibilitando a importação, o sistema exibe uma mensagem informando que temporariamente esta operação não está disponível e que aguarde comunicado da Senior para utilizar novamente este recurso, encerrando o processo.

5. O sistema unifica as tabelas dinâmicas patrimonial e DRE para realizar a composição final do plano referencial;
6. O resultado da junção é exibido em uma árvore no canto esquerdo da tela, contendo um nó para cada grupo contábil existente no plano referencial;
7. Para cada nó é exibida uma grade contendo todas as contas contábeis importadas e permite alterar a Abreviatura, Descrição e Natureza.
8. Na árvore, são exibidas também as visões contábeis a serem geradas, no momento da geração;
9. Cada nó de visão contábil exibe uma grade contendo todas as linhas da visão com sua respectiva conta contábil, permitindo alterar a descrição da linha e a operação aglutinador superior.
10. No campo superior da tela, acessar o nó Visão Contábil. Neste nó são exibidas as empresas em que serão gerados o modelo de plano e as visões contábeis.
11. Após as conferências realizadas, clique em Processar para concluir o processo de geração de planos referenciais e visões contábeis.
12. É exibida uma mensagem solicitando a confirmação de realização do processamento:

• Ao clicar em "S - Sim", o sistema realiza processamento apresentando uma barra de progresso e ao final apresenta mensagem informando que processamento foi realizado com sucesso;
• Ao clicar em "N - Não", é exibida uma mensagem informando que a operação foi cancelada.

Importante

Os arquivos disponibilizados pelo fisco para geração do plano de contas, pode conter erros e neste caso podem não ser importados ou importados incompletos.

Exemplo:

Ao criar um novo plano referencial e novas visões do Balanço e DRE utilizando o tipo 3 - Financeiras, ocorre o erro: "Não foi possível processar o plano de contas. Motivo: Não foi possível gravar a visão contábil. Motivo: Erro ao incluir registro na tabela E045CAG: Violação de chave".

O motivo do exemplo de erro acima, é a conta VARIAÇÕES DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PREVIDÊNCIA COM que possui a classificação 3.1.8.2.1.91.00 e deveria possuir o indicativo de nível sintético, porque possui filhas de nível 7 e está no nível 6, mas no arquivo que foi gerado pelo fisco, apresenta o tipo Analítico de forma errada.

Para resolver este equívoco do fisco é necessário acessar o arquivo .txt onde estão as tabelas do fisco e manualmente ajustar a linha de 3.1.8.2.1.91.00|VARIAÇÕES DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PREVIDÊNCIA COM|01012020|31122020|539|A|3.1.8.2.1.00.00|6|04para 3.1.8.2.1.91.00|VARIAÇÕES DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PREVIDÊNCIA COM|01012020|31122020|539|S|3.1.8.2.1.00.00|6|04.

Plano Referencial Existente:

1. Defina a entidade referencial no campo Plano de Contas Referencial;
2. O sistema identifica o plano referencial e opcionalmente pode-se trocar ou indicar se quer gerar um plano novo. Caso indique que quer gerar um plano novo, o sistema realiza o fluxo acima de Plano Referencial Novo.
3. O sistema identifica as visões contábeis Patrimonial e DRE, com base no plano referencial sugerido pelo sistema ou informado pelo usuário. Caso não encontre, pode-se trocar as visões a serem atualizadas ou informar o código das visões contábeis a serem geradas. O código da visão contábil informada não pode ser uma visão existente e a descrição da visão será o código da visão, a alteração pode ser realizada na tela Cadastro de Visões Contábeis (F046VIS);
4. Clique no botão Importar para realizar a importação das tabelas dinâmicas e apresentar o resultado final;

• Caso esteja faltando alguma configuração obrigatória da tela de seleção, é exibida a tela configuração antes da importação para preenchimento das informações faltantes.
• Caso ocorra algum problema na importação devido a alguma inconsistência das tabelas dinâmicas ou governo atualizou a estruturas das tabelas dinâmicas, impossibilitando a importação, o sistema exibe uma mensagem informando que temporariamente esta operação não está disponível e que aguarde comunicado da Senior para utilizar novamente este recurso, encerrando o processo.

5. O sistema unifica as tabelas dinâmicas patrimonial e DRE para realizar a composição final do plano referencial;
6. O resultado da junção é exibido em uma árvore no canto esquerdo da tela, contendo um nó para cada grupo contábil existente no plano referencial;
7. O sistema exibe o resultado da comparação das linhas geradas pela união das tabelas dinâmicas com o plano referencial existente, destacando as linhas adicionadas, atualizadas ou removidas.
8. Para cada nó é exibida uma grade contendo todas as contas contábeis importadas e permite alterar a Abreviatura, Descrição e Natureza.
9. Na árvore, são exibidas também as visões contábeis a serem geradas, no momento da geração;
10. Cada nó de visão contábil exibe uma grade contendo todas as linhas da visão com sua respectiva conta contábil, permitindo alterar a descrição da linha e a operação aglutinador superior.
11. No campo superior da tela, acessar o nó Visão Contábil. Neste nó são exibidas as empresas em que serão gerados o modelo de plano e as visões contábeis.
12. Após as conferências realizadas, clique em Processar para concluir o processo de geração de planos referenciais e visões contábeis.
13. É exibida uma mensagem solicitando a confirmação de realização do processamento:

• Ao clicar em " S - Sim", o sistema realiza processamento apresentando uma barra de progresso e ao final apresenta mensagem informando que processamento foi realizado com sucesso;
• Ao clicar em "N - Não", é exibida uma mensagem informando que a operação foi cancelada.

Campos

Ano Base
Indica o ano do qual o usuário deseja obter as informações do fisco para a criação/atualização do modelo de plano e da visão contábil.

Plano de Contas Referencial
Indica a entidade referencial que o sistema irá gerar ou atualizar os planos referenciais.

Tabela Balanço Patrimonial
Indica a tabela dinâmica do tipo balanço patrimonial que será utilizada na composição do plano referencial.

Tabela DRE
Indica a tabela dinâmica do tipo demonstrativo do resultado do exercício que será utilizada na composição do plano referencial.

Modelo de plano Referencial
Indica o plano referencial que será gerado ou atualizado no processo. As alterações podem ser realizadas no botão Seleção.

Visão Balanço Patrimonial
Indica a visão contábil do tipo balanço patrimonial que será atualizada ou gerada.

Visão DRE
Indica a visão contábil do tipo demonstrativo do resultado do exercício que será atualizada ou gerada.

Guias

Contas Contábeis

Esta guia é exibida quando a opção Plano Referencial estiver selecionada e nela devem ser selecionadas as empresas que receberam as atualizações e inclusões das visões contábeis.

Empresas Destino

Nos itens Balançoe DRE - Geral, da opção Visão Contábil, são exibidas as visões contábeis que serão geradas ou atualizadas para as empresas selecionadas. Ao selecionar a opção Visão Contábil, o sistema trará por padrão o item da empresa logada se o mesmo existir na grade.

Classificação
Classificação da conta contábil referencial utilizada como referência para geração e atualização da conta e composição da visão contábil.

Descrição
Descrição da conta contábil referencial utilizada como referência para geração e atualização da descrição da conta da visão.

Conta Contábil
Conta contábil do plano referencial com a linha que será gerada ou atualizada na visão contábil.

Operação Aglutinador Superior
Indica qual operação será realizada com a linha no aglutinador criado para a conta referencial superior. Ou seja, campo utilizado para diferenciar as contas redutoras/custos e entre outras operações que diferem da natureza natural no nível superior.

Descrição Operação
Descrição da operação sinalizada na coluna Operação Aglutinador Superior.

Botão

Seleção
Exibe a tela de Seleção (F043RFS).

Importar
Faz a importação das tabelas dinâmicas.