F055CLL - LALUR/LACS Parte B - Cadastro de Contas

Esta tela é acessada através do botão Lançamentos - Parte B da tela F661I15.

A tela serve para o cadastro de contas que serão usadas na parte B do LALUR/LACS. Por esta tela é possivel inserir os dados para o registro da Conta B.

Campos

Empresa
Empresa em que se está apurando o imposto.

Filial
Filial matriz que está apurando o imposto.

Cód. Imposto
Código do imposto que está sendo apurado.

Conta
Informe o código da conta.

Descrição
Informe uma descrição para conta.

Data de Criação
Insira a data de criação da conta para seu controle.

Código da linha
Informe o código do lançamento na parte A do LALUR e/ou do LACS que deu origem à conta, se houver.

CNPJ
Informe o CNPJ da outra pessoa jurídica relacionada com evento originário da conta, se houver.

Exemplos

• Identificar a investida no caso de valores (ganhos/perdas no novo AVJ) da participação societária anterior, nos casos de aquisições em estágios.
• Identificar a investida no caso de amortização de mais-valia e menos-valia.
• Identificar a investida no caso de impairment de goodwill, mais-valia e menos-valia.
• Identificar a investida no caso de ganho por compra vantajosa.
• Identificar a investida no caso registro do ágio gerado na aquisição de participação societária ocorrida até 31/12/2009.
• Identificar a investida no caso de ágio gerado pela sistemática de transição disciplinada no art.65, Lei Nº 12.973/14.
• Identificar a pessoa jurídica antecessora no caso de conta incorporada devido a evento societário.

Data Limite
Informe a data limite para a exclusão, adição ou compensação do valor controlado, se houver.

Saldo Inicial
Informe o saldo inicial da conta.

• D – Para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
• C – Para valores que aumentem o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.

Base de Cálc. Negativa
Indica se a base de cálculo é negativa.

Cód. Padrão Parte B
Este campo irá receber como valor o código padrão da conta, que será disponibilizado pelo fisco.

Usuário Geração
Usuário que criou a conta.

Data/Hora Geração
Data e hora de geração da conta.

Usuário Últ. Alter.
Usuário que realizou a última alteração na conta.

Data/Hora Últ. Alter.
Data e hora da última alteração na conta.

Botões

Processar
Processa o cadastramento ou a alteração que está sendo realizada na conta.

Cancelar
Este botão cancela qualquer edição pendente, limpa o conteúdo das grades e dos campos de filtro.

Duplicar
Duplicará as contas de um imposto para o outro.

Excluir
Este botão executa a exclusão dos registros.

Ajuda
Ao clicar neste botão, o arquivo de Ajuda desta tela é exibido.

Sair
Este botão cancela as alterações realizadas na tela e a fecha.