F650ICP - Processamento de Intercompany

O processo Intercompany consiste em consolidar saldos contábeis entre empresas, como se fosse uma única empresa com uma ou mais filiais. Porém, esta consolidação não é simplesmente a soma dos saldos de cada conta das diversas empresas. Há a necessidade de eliminar algumas transações econômicas ocorridas entre o grupo, deixando apenas valores apurados em função de operações efetuadas com terceiros que não pertençam ao grupo.

O Intercompany exige que o grupo de empresas tenha o mesmo modelo de plano contábil associado.

Alguns exemplos de eliminações que podem ocorrer entre as empresas do grupo: duplicatas a receber, contas correntes, investimentos, vendas e comissões sobre vendas.

Processos

O processo de Intercompany ocorre de maneira distintas para Empresa Controladora e Controlada possuem o mesmo modelo de plano da Empresa de Inter-Company e quando uma ou mais Empresas Controladora e Controlada possuem Modelo de Plano diferente da Empresa de Inter-Company.

Empresa Controladora e Controlada que possuem o mesmo modelo de plano da empresa de Intercompany

1. Acesse a tela Ligação de Modelo x Empresa (F045PLE) e adicione todas as contas do modelo de plano, para o plano de contas da empresa de Intercompany. O mesmo deve ser feito para as empresas Controladora e Controlada.
2. Acesse a empresa Controlada e abra a tela Manutenção de Contas Contábeis (F045PLA). Cadastre no plano de contas de cada empresa do grupo quais as contas que possuem eliminação. Na guia Eliminações informe qual a empresa de eliminação, de contra partida a qual destina o valor eliminado, o ano base, a conta que receberá o saldo movimentado de acordo com o percentual. A conta de eliminação deve ser do tipo Analítica e deve estar com a situação Ativa.

3. Gere os lançamentos contábeis com histórico padrão do tipo Intercompany. O Gestão Empresarial | ERP permite cadastrar históricos padrões do tipo C - Especial Intercompany. Quando houver um lançamento contábil com este tipo de histórico padrão, o processo Intercompany inverte as origens e aplicações, ou seja, o que está débito será transformado em crédito e o que está a crédito será transformado para débito.
4. Caso deseje que a Intercompany consolide as contas de Resultado que já estejam zeradas, acesse a tela Eliminação de Históricos Padrões (F046EHP) e desative o histórico padrão utilizado para fazer o zeramento do ano calendário da entrega do SPED ECD.

5. Para executar o processo de Intercompany, acesse a tela Processamento de Intercompany (F650ICP). Indique o período de eliminação e selecione as empresas Controlodadora e Controlada.

Para gerar o Intercompany, o processo considera as eliminações informadas no plano de contas de cada empresa e os lançamentos que possuem o histórico padrão do tipo C - Especial Intercompany. Os movimentos que não estiverem dentro destes critérios, serão simplesmente somados.

6. Caso o histórico padrão de zeramento esteja desligado, acesse a tela Eliminação de Históricos Padrões (F046EHP) e habilite o histórico de zeramento.

7. A conferência dos valores pode ser feita por meio dos seguintes relatórios:
   • CCC080.GER - Demonstrativo Resultado (Inter-Company);
   • CCC081.GER - Balancete por Período (Inter-Company);
   • CCC082.GER - Balancete Mensal (Inter-Company).
     
8. Acesse a tela SPED Contábil - ECD (F669ECD), selecione os blocos que deseja gerar e marque o Bloco K. Consulte a documentação do do bloco K.

Uma ou mais empresa Controladora e Controlada possuem modelo de plano diferente da empresa de Intercompany

1. Acesse a tela Relacionamento entre Modelos de Plano (F043RMP), informe os filtros conforme abaixo:

• Tipo Plano = opção Contábil;
• Modelo Plano Origem: informe o modelo de plano que é diferente do modelo de plano da empresa Intercompany;
• Modelo Plano C. Custos: informar 0 quando o campo estiver habilitado;
• Modelo Plano Destino: informe o modelo de plano da Empresa Intercompany.

2. Acesse a tela Ligação de Modelo x Empresa(F045PLE) e adicione todas as contas do modelo de plano, para o plano de contas da empresa de Intercompany. O mesmo deve ser feito para as empresas Controladora e Controlada.
3. Acesse a empresa Controlada e abra a tela Manutenção de Contas Contábeis (F045PLA). Cadastre no plano de contas de cada empresa do grupo quais as contas que possuem eliminação. Na guia Eliminações informe qual a empresa de eliminação, de contra partida a qual destina o valor eliminado, o ano base, a conta que receberá o saldo movimentado de acordo com o percentual. A conta de eliminação deve ser do tipo Analítica e deve estar com a situação Ativa.

4. Gere os lançamentos contábeis com histórico padrão do tipo Intercompany. O Gestão Empresarial | ERP permite cadastrar históricos padrões do tipo C - Especial Intercompany. Quando houver um lançamento contábil com este tipo de histórico padrão, o processo Intercompany inverte as origens e aplicações, ou seja, o que está débito será transformado em crédito e o que está a crédito será transformado para débito.
5. Caso deseje que o Intercompany consolide as contas de Resultado que já estejam zeradas, acesse a tela Eliminação de Históricos Padrões (F046EHP) e desative o histórico padrão utilizado para fazer o zeramento do ano calendário da entrega do SPED ECD.

6. Para executar o processo de Intercompany, acesse a tela Processamento de Inter-Company (F650ICP). Indique o período de eliminação e selecione as empresas controlodadora e controlada.

Para gerar o Intercompany, o processo considera as eliminações informadas no plano de contas de cada empresa e os lançamentos que possuem o histórico padrão do tipo C - Especial Intercompany. Os movimentos que não estiverem dentro destes critérios, serão simplesmente somados.

7. Caso o histórico padrão de zeramento esteja desligado, acesse a tela Eliminação de Históricos Padrões (F046EHP) e habilite o histórico de zeramento.

8. A conferência dos valores pode ser feita por meio dos seguintes relatórios:
   • CCC080.GER - Demonstrativo Resultado (Inter-Company);
   • CCC081.GER - Balancete por Período (Inter-Company);
   • CCC082.GER - Balancete Mensal (Inter-Company).
9. Acesse a tela SPED Contábil - ECD (F669ECD), selecione os blocos que deseja gerar e marque o Bloco K. Consulte a documentação do do bloco K.

Campos

Período
Indica qual é o período em que a eliminação será realizada.

Modelo Plano
Indica o modelo de planos contábil que sofrerá eliminação.

Empresa Eliminação
Indica qual a empresa que terá a eliminação efetivada. Deve-se selecionar a empresa que possua o mesmo modelo de planos informado.

Filial Eliminação
Indica qual a filial que terá a eliminação efetivada.