F690CPR - R2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB

Nesta tela são cadastradas as informações sobre retenções na fonte que serão apresentadas no registro R2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB) da EFD-Reinf. Este registro é apresentado pela empresa que possui a classificação tributária como pessoa jurídica em geral com a indicação de desoneração da folha de pagamento.

Nela devem ser relacionadas todas as notas fiscais que fazem parte do cálculo da contribuição previdenciária sobre a receita bruta.

Resumo de Apuração do Imposto (F661I21): esta tela tem por finalidade efetuar a apuração do cálculo do imposto tipo 71 - Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta - Reinf.

Para mais informações sobre os processos relacionados à geração do registro, confira o Notas da Versão do dia 14/11/2019, versões 5.8.11.63 e 5.8.10.150, matéria Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta - Reinf.

Para incluir ou excluir registros para um período, a apuração do imposto 69 - INSS não pode estar processada e é necessário selecionar a filial após selecionar o período, em Competência/Filial:

Campos

Empresa
Código da empresa do registro.

Filial
Código da filial do registro.

Situação
Filtra as competências pela situação Aberto ou Fechado. Quando estiver selecionada a situação Fechada, as informações são exibidas somente para consulta, não podendo inserir, alterar ou excluir.

Competência/Filial

Neste espaço são mostradas, de forma encadeada, as competências/filiais com base nos filtros informados.

Grades

Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta por Atividade

Cód. Contr.
Informe o código do contrato. Código indicador correspondente à atividade comercial, produto ou serviço sujeito a incidência da contribuição previdenciária sobre a receita bruta (CPRB), conforme Tabela 09 da EFD-Reinf. Trata-se do mesmo código informado no campo Código de Contribuição no cadastro da classificação tributária do produto/serviço para fins de apuração do imposto tipo 49 ou 71.

Valor Bruto
Informe o valor bruto do documento.

% Alíq. Atividade
Informe o percentual de alíquota da atividade.

Usuário Geração
Exibe o código do usuário responsável pela geração do registro.

Nome do Usuário (Usuário Geração)
Exibe o nome do usuário responsável pela geração do registro.

Data Geração
Exibe a data de geração do registro.

Hora Geração
Exibe a hora de geração do registro.

Usuário Últ. Alter.
Exibe o código do usuário que realizou a última alteração no registro.

Nome do usuário (Usuário Últ. Alter.)
Exibe o nome do usuário que realizou a última alteração no registro.

Data Últ. Alter.
Data da última alteração feita no registro.

Hora Últ. Alter.
Hora da última alteração feita no registro.

Observação da Atividade
Informar observação relacionada à atividade.

Ajustes da Contribuição Apurada no Período

Tipo de Ajuste
Informe o tipo de ajuste correspondente na base de cálculo da CPRB, possui as seguintes opções:

0. Ajuste de redução
1. Ajuste de acréscimo

Descrição (Tipo de Ajuste)
Exibe a descrição do tipo de ajuste

Código do Ajuste
Informe o código de ajuste correspondente na base de cálculo da CPRB, possui as seguintes opções:

1. Ajuste da CPRB: Adoção do Regime de Caixa
2. Ajuste da CPRB: Diferimento de Valores a recolher no período
3. Adição de valores Diferidos em Período(s) Anterior(es).
4. Exportações diretas
5. Transporte internacional de cargas
6. Vendas canceladas e os descontos incondicionais concedidos
7. IPI, se incluído na receita bruta
8. ICMS, quando cobrado pelo vendedor dos bens ou prestador dos serviços na condição de substituto tributário
9. Receita bruta reconhecida pela construção, recuperação, reforma, ampliação ou melhoramento da infraestrutura, cuja contrapartida seja ativo intangível representativo de direito de exploração, no caso de contratos de concessão de serviços públicos
10. O valor do aporte de recursos realizado nos termos do §2 da Lei 11.079/2004
11. Demais ajuste oriundo da Legislação Tributária, estorno ou outras situações

Quando o tipo de ajuste for 0 - Ajuste de redução não será possível informar o código de ajuste 3. E quando o tipo de ajuste for 1 - Ajuste de acréscimo não é possível informar os códigos de ajustes 2, 4, 5, 6, 7, 8.

Descrição (Código do Ajuste)
Exibe a descrição do código de ajuste.

Valor do Ajuste
Informe o valor do ajuste.

Descrição do Ajuste
Informe uma descrição resumida referente a justificativa do ajuste.

Mês/Ano Ajuste
Informe o período de referência da realização do ajuste.

Usuário Geração
Exibe o código do usuário responsável pela geração do registro.

Nome do Usuário (Usuário Geração)
Exibe o nome do usuário responsável pela geração do registro.

Data Geração
Exibe a data de geração do registro.

Hora Geração
Exibe a hora de geração do registro.

Usuário Últ. Alter.
Exibe o código do usuário que realizou a última alteração no registro.

Nome do usuário (Usuário Últ. Alter.)
Exibe o nome do usuário que realizou a última alteração no registro.

Data Últ. Alter.
Data da última alteração feita no registro.

Hora Últ. Alter.
Hora da última alteração feita no registro.

Informações de Processos

Dispositivo Fiscal
Informe o código do dispositivo fiscal.

Código de Suspensão
Informe o código da suspensão.

Vlr. Ret. N. Real.
Valor retido que deixou de ser efetuado em função de processo administrativo ou judicial.

Usuário Geração
Exibe o código do usuário responsável pela geração do registro.

Nome do usuário (Usuário Últ. Alter.)
Exibe o nome do usuário responsável pela geração do registro.

Data Geração
Exibe a data de geração do registro.

Hora Geração
Exibe a hora de geração do registro.

Usuário Últ. Alter.
Exibe o código do usuário que realizou a última alteração no registro.

Nome do usuário (Usuário Últ. Alter.)
Exibe o nome do usuário que realizou a última alteração no registro.

Data Últ. Alter.
Data da última alteração feita no registro.

Hora Últ. Alter.
Hora da última alteração feita no registro.