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F043CCD - Contas Contábeis do Plano DERE
Essa tela cadastra e parametriza as contas contábeis vinculadas a um plano de contas DERE, incluindo seus desdobramentos e classificações tributárias. Ela é acessada via botão Contas na tela F043CPD, ou Cadastros > DERE > Contas do Plano DERE
Filtros
| Filtro | Descrição |
|---|---|
| Conta Contábil | Localiza pelo código reduzido da conta. |
| Classificação Referencial | Filtra pela classificação da conta referencial. |
| Código de Tributação | Filtra contas que possuam determinado código de tributação nos desdobramentos. |
| Tributa ISS | Filtra contas cujos desdobramentos estejam marcados como sujeitos ou não ao ISS. |
| Vigência Inicial | Filtra pela data de início de vigência da conta. |
| Situação Desdobramento | Filtra por situação do desdobramento: Ativo, Inativo ou Todos (padrão: Todos). |
Grade Principal - Contas Contábeis
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Conta Reduzida | Código reduzido da conta contábil interna. |
| Nome da Conta | Descrição curta da conta. |
| Analítica/Sintética | Indica se a conta é analítica (movimentação) ou sintética (agrupadora). |
| Natureza | Natureza da conta: Credora, Devedora ou Variável. |
| Grupo | Classificação patrimonial: Ativo, Passivo, Patrimônio Líquido, Receita ou Despesa. |
| Nível | Nível hierárquico da conta dentro do plano. |
| Conta Referencial | Código da conta no plano referencial (COSIF, ANS, SUSEP ou SPED). |
| Conta Pai | Código da conta de nível imediatamente superior. |
| Vigência Inicial / Final | Período de validade da conta. |
Grade Detalhe - Desdobramentos da Conta Mista
Cada conta deve ter ao menos um desdobramento. O desdobramento padrão é o código "000" com 100%. Contas mistas (com naturezas fiscais distintas) devem ser desdobradas em múltiplos registros.
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código Desdobramento | Código de 3 caracteres que identifica o desdobramento. "000" para integral, "001" a "999" para desdobramentos adicionais. |
| Percentual | Percentual do saldo contábil atribuído a este desdobramento. A soma de todos os desdobramentos de uma conta não deve ultrapassar 100%. |
| Código de Tributação | Código de tributação DERE (codTrib) que define a regra fiscal aplicável a este desdobramento. Ver F043CCT. |
| Tributa ISS | Indica se este desdobramento está sujeito ao ISSQN (Sim/Não). Utilizado para segregar receitas sujeitas ao ISS e aplicar redução de alíquota. |
| Dispositivo Fiscal | Fundamento legal que embasa a classificação tributária ou destinação obrigatória de recursos. |
| Situação | Indica se o desdobramento está Ativo ou Inativo. Desdobramentos importados automaticamente são criados como Inativos por padrão; desdobramentos incluídos manualmente são criados como Ativos. |
Botões da Grade de Desdobramentos
Marcar / Desmarcar
Seleciona ou desmarca desdobramentos para operações em lote.
Ativar
Altera a situação dos desdobramentos selecionados para Ativo.
Inativar
Altera a situação dos desdobramentos selecionados para Inativo.
Excluir
Remove os desdobramentos selecionados.
Exportar Arquivo
Exporta todas as contas e seus desdobramentos do plano DERE para arquivo TXT (pipe-delimited). O usuário escolhe o local de destino. Nome sugerido do arquivo: contas_dere_<nome do plano>.txt.
Importar Arquivo
Importa contas e desdobramentos de um arquivo TXT no formato exportado. Valida campos obrigatórios (Conta Reduzida, Nome da Conta, Analítica/Sintética). Contas já existentes no plano são atualizadas. Contas sem desdobramento no arquivo recebem desdobramento padrão (000 / 100%). Ao final, exibe mensagem com quantidade importada e eventuais erros por linha.
Procedimentos
Importar contas do plano da empresa
- Certifique-se de que o plano (F043CPD) tenha o campo Mod. Plano Ctb. preenchido (obrigatório para a importação).
- Opcionalmente, informe o Modelo Plano (referencial) e o Tipo Classificação Integrar para resolução automática da Conta Referencial.
- Na barra de botões abaixo da grade de contas, clique em Importar.
- Se já existirem contas cadastradas, escolha entre: Limpar e reimportar, Adicionar apenas novas ou Cancelar.
- Após a importação, as contas serão exibidas na grade com seus desdobramentos padrão (000/100%).
- Os desdobramentos importados são criados como Inativos. Preencha o código de tributação, indicador ISS e dispositivo fiscal em cada desdobramento.
- Após a conferência, utilize o botão Ativar na grade de desdobramentos para ativá-los.
Observação
Quando o Modelo Plano (referencial) estiver informado, o sistema resolve automaticamente a Conta Referencial utilizando a classificação da conta ou a classificação paralela do plano referencial, conforme configurado no campo "Tipo Classificação Integrar" da F043CPD.
Importante
Desdobramentos importados são criados como Inativos por padrão. Isso permite que o usuário confira e preencha os campos de tributação antes de ativá-los. Somente desdobramentos ativos são considerados na exportação para o sistema DERE.
Incluir contas manualmente
- Na grade de contas, preencha a linha em branco com os dados da conta (código reduzido, nome, natureza, grupo, nível, conta referencial, vigência).
- O sistema criará automaticamente um desdobramento padrão (000 / 100%) na grade detalhe.
- Preencha o código de tributação, indicador ISS e dispositivo fiscal no desdobramento.
Desdobrar uma conta mista
- Selecione a conta na grade principal.
- Na grade de desdobramentos, ajuste o percentual do desdobramento "000" (ex: 60%).
- Inclua novos desdobramentos (001, 002...) com seus respectivos percentuais e códigos de tributação.
- Cada desdobramento pode ter um código de tributação e indicador ISS diferente.
Observação
O desdobramento é necessário quando uma mesma conta contábil agrega lançamentos com naturezas fiscais distintas (ex: receitas tributáveis e isentas na mesma conta). Cada desdobramento recebe seu próprio código de tributação.
Formato do arquivo de importação/exportação
- Arquivo TXT, separador pipe (|), sem linha de cabeçalho, encoding Windows-1252
- Indicador 1 = Conta: 1|CtaRed|NomCta|AnaSin|NatCta|GruCta|NivCta|CtaRef|IniVig|FinVig
- Indicador 2 = Desdobramento: 2|CodDes|PerDes|IdeCct|IndIss|CodDfs|SitDmd
- Linhas tipo 2 sempre pertencem à última conta (tipo 1) que as precede no arquivo
Parametrizar após importação
- Na tela F043CCD, utilize o botão Importar para carregar as contas a partir do plano da empresa.
- Se o plano referencial estiver configurado, a Conta Referencial será preenchida automaticamente.
- Para cada conta, preencha no desdobramento:
- Código de Tributação DERE
- Indicador de Tributação ISS
- Dispositivo Fiscal (quando aplicável)
- Após conferir os campos, selecione os desdobramentos e clique em Ativar.
- Para contas mistas, crie desdobramentos adicionais conforme necessidade.
Importante
Toda conta deve ter ao menos um desdobramento com código de tributação preenchido para que a exportação ao sistema DERE seja realizada corretamente.
|
Veja também: |
- F043CPD - Plano de Contas DERE - Cadastro do plano ao qual as contas pertencem.
- F043CCT - Códigos de Tributação DERE - Cadastro dos códigos de tributação utilizados nos desdobramentos.
- F045PLA - Plano de Contas da Empresa - Cadastro do plano de contas interno utilizado como base.
- F043MPC - Modelos de Plano de Contas - Configuração dos modelos e relacionamentos entre planos.
- F051IBS - Parâmetros IBS/CBS - Parametrização geral da Reforma Tributária.
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