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ERP senior X > Controladoria > Contabilidade externa > Blocos > Bloco C - Documentos Fiscais do ICMS e do IPI - Mercadorias

Bloco C - Documentos Fiscais do ICMS e do IPI - Mercadorias

Este bloco apresenta informações oriundas dos movimentos completos de notas fiscais de entrada e saída, conforme as espécies dos documentos.

Cabeçalho e Rodapé

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C001" Fixo C001
2 IND_DAD Indicador de movimento:
0 - Bloco com dados informados;
1 - Bloco sem dados informados.		 Recebe 0 quando existir registros de movimentação no bloco C.
Demais casos recebe 1.

C100 - Nota Fiscal, Nota Fiscal Avulsa, Nota Fiscal de Produtor e NFE

Documentos com situação 04 - Denegado e 05 - Numeração inutilizada não serão mais relacionados no registro C100 e seus registros filhos. Para continuar a gerar os registros com essa situação, marque o parâmetro Exportar notas fiscais denegadas e inutilizadas no registro C100

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C100" Fixo C100
2 IND_OPER

Indicador do tipo de operação:
0 - Entrada
1 - Saída

 Entrada: Fixo 0
Saída: Fixo 1
3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:
0 - Emissão própria
1 - Terceiros

Entrada
Gera 0 quando o Tipo de emissão da nota fiscal for Emissão própria, ou
1 quando o Tipo de emissão da nota fiscal for Emissão de terceiro.

Saída
Gera 1 quando a espécie de documento for 55 e o código da série legal for 890, 891, 892, 893, 894, 895, 896, 897, 898 ou 899, ou
0 nos demais casos.
4 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150):
- do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas
- do adquirente, no caso de saídas		 Código da pessoa.
5 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.1 Espécie de documento.
6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.3 Entrada
02 quando a situação da nota fiscal for Cancelada;
08 quando o código da serie legal for 890, 891, 892, 893, 894, 895, 896, 897, 898 ou 899 ou a natureza da operação da transação for 1601, 1602 ou 1605;
06 quando a situação da nota fiscal for Fechada e o tipo de nota fiscal for Nota complementar;
08 quando a situação da nota fiscal for Fechada e o tipo de nota fiscal for Nota de ajuste;
00 nos demais casos.

Saída
04 quando a espécie de documento for 55 ou 65 e a situação da nota fiscal eletrônica for Denegada;
05 quando a espécie de documento for 55 ou 65 e a situação da nota fiscal eletrônica for Inutilizada.
02 quando a situação da nota fiscal for Cancelada;
08 quando a espécie de documento for 55 e o código da série legal for 890, 891, 892, 893, 894, 895, 896, 897, 898 ou 899 ou a natureza da operação da transação for 5601, 5602 ou 5605;
08 quando a natureza da operação da transação for 5929 ou 6929;
06 quando a situação da nota fiscal for Fechada e o tipo de nota fiscal for Nota complementar;
08 quando a situação da nota fiscal for Fechada e o tipo de nota fiscal for Nota de ajuste;
00 nos demais casos.
7 SER Série do documento fiscal Entrada: campo Série legal da nota fiscal.
Saída: campo Série legal do cadastro da série.
8 NUM_DOC Número do documento fiscal Campo Número da nota da tela de geração de nota.
9 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica Campo Chave da nota da tela de geração de nota.
Para documento de saída, se a espécie de documento for 55 ou 65 e a situação da nota fiscal eletrônica for Inutilizada, é gerado vazio.

Observação: os campos abaixo serão gerados em branco se:

  • a situação da nota fiscal de entrada ou saída for Cancelada; ou
  • a espécie de documento da nota fiscal de saída for 55 e 65 e a situação da nota fiscal eletrônica for Denegada ou Inutilizada.
10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal Data de emissão do documento.
11 DT_E_S Data da entrada ou da saída Data de entrada ou saída, conforme natureza do documento.
12 VL_DOC Valor total do documento fiscal Soma do valor líquido dos itens + soma do valor de ICMS ST solidário dos itens quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário estiver igual a Somente financeiro.
13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento:
0 - A Vista;
1 - A prazo;
2 - Outros;		 Gera 0 quando houver uma Condição de pagamento informada e a quantidade de parcelas for 1 e o prazo médio for 0. Senão, gera 1.
2 quando não possuir condição de pagamento.
14 VL_DESC Valor total do desconto Soma dos valores de desconto dos itens.
15 VL_ABAT_NT Abatimento não tributado Soma do valor de ICMS desonerado dos itens.
16 VL_MERC Valor das mercadorias Entrada
Soma do valor bruto dos itens.
Quando o valor de IPI efetivamente creditado for 0, soma o valor de IPI dos itens.
Quando o valor de ICMS efetivamente creditado for 0, soma o valor de ICMS ST dos itens. E se o valor de ICMS ST for somado e maior que zero, adiciona também o FCP retido por ST.

Saída
Soma do valor bruto.
17 IND_FRT Indicador do tipo de frete:
0 - Contratação do Frete por conta do Remetente (CIF);
1 - Contratação do Frete por conta do Destinatário (FOB);
2 - Contratação do Frete por conta de Terceiros;
3 - Transporte Próprio por conta do Remetente;
4 - Transporte Próprio por conta do Destinatário;
9 - Sem Ocorrência de Transporte.		 0 quando o tipo de frete for Contratação do frete por conta do remetente (CIF);
1 quando o tipo de frete for Contratação do frete por conta do destinatário (FOB);
2 quando o tipo de frete for Contratação do frete por conta de terceiros;
3 quando o tipo de frete for Transporte próprio por conta do remetente;
4 quando o tipo de frete for Transporte próprio por conta do destinatário;
9 quando o tipo de frete for Sem ocorrência de transporte.
18 VL_FRT Valor do frete Soma do valor de frete dos itens.
19 VL_SEG Valor do seguro Soma do valor de seguro dos itens.
20 VL_OUT_DA Valor de outras despesas acessórias Soma do valor de outras despesas dos itens.
21 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS Recebe a soma da Base do ICMS dos itens nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Demais casos zerado.
22 VL_ICMS Valor do ICMS Recebe a soma do Valor de ICMS dos itens nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução;
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
Observação: os campos abaixo serão gerados em branco se a espécie de documento for 65.
23 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária Entrada
Soma da base do ICMS ST dos itens, quando a aplicação da transação for Devolução com substituição tributária ou Outros e o tipo da nota fiscal for 3 ou a natureza da operação da transação for 1410, 1411, 2410 ou 2411.

Saída
Soma da base de ICMS ST dos itens.
24 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária Entrada
Soma da base do ICMS ST, quando a aplicação da transação for Devolução com substituição tributária" ou "Outros" e o tipo da nota fiscal for 3 ou a natureza da operação da transação for 1410, 1411, 2410 ou 2411.

Saída
Soma do valor de ICMS ST dos itens.
25 VL_IPI Valor do IPI Soma do valor de IPI efetivamente creditado dos itens.
26 VL_PIS Valor total do PIS Entrada
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão:
Se a aplicação da transação for Devolução ou Devolução com substituição tributária, recebe a soma do valor de PIS devolvido. Nos demais casos, recebe a soma do valor de COFINS a recuperar.

Saída
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe a soma do valor de PIS faturamento dos itens.
27 VL_COFINS Valor total da COFINS Entrada
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão:
Se a aplicação da transação for Devolução ou Devolução com substituição tributária, recebe a soma do valor de COFINS devolvido. Nos demais casos, recebe a soma do valor de COFINS a recuperar.

Saída
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe a soma do valor de COFINS faturamento dos itens.
28 VL_PIS_ST Valor total do PIS retido por substituição tributária Vazio.
29 VL_COFINS_ST Valor total da COFINS retido por substituição tributária Vazio.

C101 - Informação complementar dos documentos fiscais quando das operações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte (Código 55).

Este registro é gerado somente para espécie de documento 55.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C101" Fixo C101
2 VL_FCP_UF_DEST Valor total relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) da UF de destino Entrada
Soma do valor de FCP UF destino devolvido dos itens.

Saída
Soma do valor de FCP na UF de destino (DIFAL) dos itens.
3 VL_ICMS_UF_DEST Valor total do ICMS Interestadual para UF de destino Entrada
Soma do valor de ICMS UF destino devolvido dos itens.

Saída
Soma do valor de ICMS na UF destino (DIFAL) dos itens.
4 VL_ICMS_UF_REM Valor total do ICMS Interestadual para UF do remetente Fixo 0.

C110 - Informação complementar da nota fiscal (código 01, 1B, 04 e 55).

Este registro é gerado quando a situação da nota fiscal for diferente de cancelada.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C110" Fixo C110.
2 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) Código da mensagem.
3 TXT_COMPL Descrição complementar do código de referência Entrada
Se for uma mensagem dinâmica, gera a mensagem dinâmica montada. Se não for uma mensagem dinâmica, gera a descrição do cadastro da mensagem.

Saída
Descrição da mensagem dos dados gerais e dos itens.

C120 - Complemento de documento - Operações de importação (Código 01 e 55).

Este registro é gerado quando:

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C120" Fixo C120
2 COD_DOC_IMP

Documento de importação:
0 - Declaração de Importação;
1 - Declaração Simplificada de Importação.

 1 quando o documento de importação for Declaração Simplificada de Importação.
0 nos demais casos.
3 NUM_DOC__IMP Número do documento de Importação. Número do documento de importação.
4 PIS_IMP Valor pago de PIS na importação Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe o valor de PIS a recuperar na importação.
5 COFINS_IMP Valor pago de COFINS na importação Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe o valor de COFINS a recuperar na importação.
6 NUM_ACDRAW Número do Ato Concessório do regime Drawback (Versão 3) Número do Drawback.

C170 - Itens do documento (Código 01, 1B, 04 e 55).

Este registro é gerado quando:

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C170" Fixo C170.
2 NUM_ITEM Número sequencial do item no documento fiscal Sequência do item.
3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) Código do produto/serviço,
4 DESCR_COMPL Descrição complementar do item como adotado no documento fiscal Descrição do produto/serviço.
5 QTD Quantidade do item Quantidade de itens da nota fiscal.
6 UNID Unidade do item Unidade de medida do item da nota fiscal.
7 VL_ITEM Valor total do item Entrada
Valor bruto do item da nota fiscal.
Quando o valor de IPI efetivamente creditado for 0, adicionar o valor de IPI do item.
Quando o valor de ICMS efetivamente creditado for 0, adicionar o valor de ICMS ST do item.
     E se o valor de ICMS ST for somado e maior que zero, adicionar também o FCP retido por ST.

Saída
Valor bruto do item da nota fiscal.
8 VL_DESC Valor do desconto Valor de desconto.
9 IND_MOV Indicador de movimentação real ou simbólica:
0 - Movimentação (circulação) real do item;
1 - Movimé entação (circulação) simbólica do item		 0 se a transação do item possuir uma transação de movimentação de estoque vinculada;
1 se não existir.
10 CST_ICMS Código da situação tributária referente ao ICMS, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Situação tributária do ICMS.
11 CFOP Código fiscal de operação e prestação, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Natureza da operação da transação.
12 COD_NAT Código da natureza da operação (campo 02 do Registro 0400) Código da transação.
13 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS Recebe a Base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
14 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Recebe a Aliquota do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
15 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Recebe o Valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for Sim;
Se o tipo de nota fiscal for Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
16 VL_BC_ST_I Valor da base de cálculo referente à substituição tributária Entrada
Se a aplicação da transação for Devolução com substituição tributária ou a aplicação da transação for Outros e o tipo de nota fiscal for Devolução ou a natureza da operação da transação for 1410, 1411, 2410 ou 2411, recebe a Base/Percentual/Valor do ICMS ST;
0 nos demais casos.

Saída
Se a aplicação da transação for diferente de Devolução e Devolução com substituição tributária, recebe a Base/Percentual/Valordo ICMS ST;
0 nos demais casos.
17 ALIQ_ST Alíquota do ICMS da substituição tributária na unidade da federação de destino
18 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente à substituição tributária
19 IND_APUR Indicador de período de apuração do IPI:
0 - Mensal;
1 - Decendial.		 Fixo 0.
20 CTS_IPI Código da Situação Tributária referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. Situação tributária do IPI.
21 COD_ENQ Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3. Fixo vazio.
22 VL_BC_IPI Valor da base de cálculo do IPI Entrada
Base de cálculo do IPI efetivamente creditado

Saída
Base de cálculo do IPI + Base de cálculo do IPI presumido
23 ALIQ_IPI Alíquota do IPI Entrada
Alíquota do IPI efetivamente creditado

Saída
Alíquota do IPI.
24 VL_IPI Valor do IPI Entrada
Valor do IPI efetivamente creditado

Saída
Valor do IPI.
Observação: os campos 25 até o 36 serão gerados vazio se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
25 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS, conforme tabela indicada no item 4.3.4. Situação tributária do PIS.
26 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS Entrada
Valor da base de cálculo do PIS a recuperar.

Saída
Base de cálculo do PIS faturamento.
27 ALQ_PIS Alíquota do PIS (em percentual) Entrada
Alíquota do PIS a recuperar.

Saída
Alíquota do PIS faturamento.
28 QUANT_BC_PIS Quantidade – Base de cálculo PIS Fixo 0.
29 ALQ_PIS Alíquota do PIS (em reais) Fixo 0.
30 VL_PIS Valor do PIS Entrada
Valor do PIS a recuperar.

Saída
Valor do PIS faturamento.
31 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente ao COFINS, conforme tabela indicada no item 4.3.5. Situação tributária do COFINS.
Se o campo estiver zerado, gera 99.
32 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS Entrada
Valor da base de cálculo do COFINS a recuperar.

Saída
Base de cálculo do COFINS faturamento.
33 ALIQ_COFINS Alíquota do COFINS (em percentual) Entrada
Alíquota do COFINS a recuperar.

Saída
Alíquota do COFINS faturamento.
34 QUANT_BC_COFINS Quantidade – Base de cálculo COFINS Fixo 0.
35 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em reais) Fixo 0.
36 VL_COFINS Valor da COFINS Entrada
Valor do COFINS a recuperar

Saída
Valor do COFINS faturamento.
37 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada Item de produto
Localiza a primeira conta contábil preenchida conforme ordem abaixo:
Conta contábil de custo direto;
Conta contábil de estoque/imobilizado;
Conta contábil de despesa;
Conta contábil de custo direto do cadastro da família;
Conta contábil de estoque/imobilizado do cadastro da família;
Conta contábil de despesa do cadastro da família.

Item de serviço
Localiza a primeira conta contábil preenchida conforme ordem abaixo:
Conta contábil de custo direto;
Conta contábil de custo indireto;
Conta contábil de despesa.
Conta contábil de custo direto do cadastro da família;
Conta contábil de estoque/imobilizado do cadastro da família;
Conta contábil de despesa do cadastro da família.

De acordo com a conta contábil, verifica o parâmetro Conta contábil da tela de geração:
Reduzida: Conta contábil reduzida;
Expandida: Classificação.

38

 VL_ABAT_NT Valor do abatimento não tributado e não comercial Valor de ICMS desonerado dos itens.

C190 - Registro analítico do documento (código 01, 1B, 04, 55 e 65).

Este registro é gerado quando a situação da nota fiscal for diferente de Cancelada. Ele é agrupado pelos seguintes:

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C190" Fixo C190.
2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Situação tributária do ICMS.
3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens Natureza da operação da transação.
4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Percentual do ICMS.
5 VL_OPR Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias (frete, seguros e outras despesas acessórias)  e IPI Valor contábil.
6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Base de cálculo do ICMS.
7 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Valor de ICMS.
8 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" da substituição tributária referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Entrada
Quando a aplicação da transação for Devolução com substituição tributária ou a aplicação da transação for Outros e o tipo da nota for 3 ou a natureza da operação da transação for 1410, 1411, 2410 ou 2411, recebe a soma da base do ICMS ST retido anteriormente dos itens.

Saída
Soma do valor de ICMS ST retido anteriormente dos itens.
9 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituição tributária, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.
10 VL_RED_BC Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Gera o Valor Isentas ICMS, quando a situação tributária do ICMS terminar em 20 ou 70 e o percentual de redução da base for maior que zero.
0 nos demais casos.
11 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Entrada
Valor do IPI efetivamente creditado.

Saída
Valor do IPI + Valor do IPI presumido.
12 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) (Versão 3) Fixo vazio.

C191 - Informações do fundo de combate a pobreza - FCP - Na NF-e (código 55) e na NFC-e (código 65).

Este registro é gerado somente quando a espécie de documento for igual a 55.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C191" Fixo C191.
2 VL_FCP_OP Valor do Fundo de Combate à Pobreza (FCP) vinculado à operação própria, na combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Se a forma de tributação da filial, definida no campo Regime tributário da definição Fiscal do cadastro da filial, for diferente de Simples e a situação tributária do ICMS terminar em 00, 10, 20, 51, 70 ou 90, gera:

Entrada
Recebe o valor de FCP quando o valor de ICMS efetivamente creditado for maior que 0.

Saída
Recebe o valor de FCP quando o valor de ICMS for maior que 0.
3 VL_FCP_ST Valor do Fundo de Combate à Pobreza (FCP) vinculado à operação de substituição tributária, na combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Se a forma de tributação da filial, definida no campo Regime tributário da definição Fiscal do cadastro da filial, for diferente de Simples e a situação tributária do ICMS terminar em 10, 30, 70 ou 90 ou a forma de tributação for Simples e a situação tributária do ICMS for 201, 202, 203 ou 900, gera:

Valor do FCP ST quando o valor de ICMS ST for maior que zero.
4 VL_FCP_RET Valor relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) retido anteriormente nas operações com Substituição Tributárias, na combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Se a forma de tributação da filial, definida no campo Regime tributário da definição Fiscal do cadastro da filial, for diferente de Simples e a situação tributária do ICMS terminar em 60 ou a forma de tributação for Simples e a situação tributária do ICMS for 500, gera:

Valor de FCP ST quando o valor de ICMS ST retido anteriormente for maior que zero.

C500 - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento D'Água Canalizada (Código 29), Nota Fiscal Consumo Fornecimento de Gás (Código 28) e Nota fiscal de energia elétrica eletrônica - NFe (Código 66).

Este registro é gerado quando a espécie de documento for 06, 28, 29 ou 66.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM

1

 REG Texto fixo contendo "C500" Fixo C500.
2 IND_OPER Indicador do tipo de operação:
0 - Entrada;
1 - Saída		 Entrada
Fixo 0.

Saída
Fixo 1.
3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:
0 - Emissão fiscal;
1 - Terceiros		 Entrada: 0 quando o tipo de emissão do documento for igual a Emissão própria ou 1 nos demais casos.
Saída: fixo 0.
4 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150):
- do emitente do documento, no caso de entradas;
- do adquirente, no caso de saídas		 Código da pessoa.
5 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4,1,1 Espécie de documento.
6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.3 Entrada
02 quando a situação da nota fiscal for Cancelada;
06 quando o tipo da nota fiscal for Nota complementar ou Nota de ajuste;
00 demais casos.

Saída
02 quando a situação da nota fiscal for Cancelada;
06 quando o tipo da nota fiscal for Nota de ajuste;
00 demais casos.
7 SER Série do documento fiscal Entrada: código da série legal da nota fiscal.
Saída: código da série legal do cadastro da série.
8 SUB Subsérie do documento fiscal Entrada: código da subsérie legal da nota fiscal. Se a espécie de documento for igual a 66, gera em branco.
Saída: código da subsérie legal do cadastro da série. Se a espécie de documento for igual a 66, gera em branco.
Observação: caso a situação da nota fiscal for Cancelada, os campos abaixo são gerados em branco. Com exceção do campo 28 - CHV_DOCe, que possui uma regra que deve ser gerado mesmo com a nota cancelada.
9 COD_CONS Código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.1 ou Código da classe de consumo de gás canalizado conforme Tabela 4.4.4. Se a espécie de documento for diferente de 66 e:
     se a Classe de consumo Energia/Gás e a e Classe de fornecimento de água forem 0, gera em branco;
     se a espécie de documento for 06 ou 28, gera o campo Classe de consumo Energia/Gás;
     se a espécie de documento for 29, gera o campo Classe de fornecimento de água.
Demais casos deixar em branco.
10 NUM_DOC Número do documento fiscal Número da nota fiscal.
11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal Data de emissão da nota.
12 DT_E_S Data da entrada ou da saída Data de entrada da nota.
Para documentos de saída, caso a data seja maior do que a data final de exportação do arquivo, é gerado em branco.
13 VL_DOC Valor total do documento fiscal Recebe a soma do valor líquido dos itens + a soma do valor de desconto dos itens + soma do valor de ICMS ST solidário dos itens, quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário for Somente financeiro.
14 VL_DESC Valor total do desconto Soma do valor de desconto dos itens
15 VL_FORN Valor total fornecido / consumido Soma do valor bruto dos itens.
16 VL_SERV_NT Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS Soma do Valor Isentas ICMS dos itens + soma do Valor Outros ICMS dos itens.
17 VL_TERC Valor cobrado em nome de terceiros Entrada
Soma do valor de cobrança em nome de terceiros dos itens.

Saída
Fixo 0.
18 VL_DA Valor de despesas acessórias indicadas no documento fiscal Entrada
Soma dos campos do item, valor da embalagem + valor de outras despesas + valor dos encargos financeiros + valor arredondamento.

Saída
Soma dos campos do item, valor da embalagem + valor de outras despesas + valor dos encargos financeiros.
19 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS Recebe a soma da Base do ICMS dos itens nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
20 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS Recebe a soma do valor de ICMS dos itens nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
21 VL_BC_ST Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituição tributária Entrada
Fixo 0.

Saída
Soma do valor base de ICMS ST dos itens.
22 VL_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária Entrada
Fixo 0.

Saída
Soma do valor de ICMS ST dos itens
23 COD_INS_OBS Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro ) Fixo vazio.
24 VL_PIS Valor do PIS Entrada
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe a soma do valor de PIS a recuperar dos itens.

Saída
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, recebe a soma do valor de PIS faturamento dos itens.
25 VL_COFINS Valor da COFINS Entrada
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera a soma do valor de COFINS a recuperar dos itens.

Saída
Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera a soma do valor de COFINS faturamento dos itens.
26 TP_LIGACAO Código de tipo de Ligação Se a espécie de documento for 06 e o Tipo de ligação ou o Código do grupo de tensão forem maiores que zero, recebe o Tipo de ligação.
Senão, gera vazio.
27 COD_GRUPO_TENSAO Código de grupo de tensão:
01 - A1 - Alta Tensão (230kV ou mais)
02 - A2 - Alta Tensão (88 a 138kV)
03 - A3 - Alta Tensão (69kV)
04 - A3a - Alta Tensão (30kV a 44kV)
05 - A4 - Alta Tensão (2,3kV a 25kV)
06 - AS - Alta Tensão Subterrâneo 06
07 - B1 - Residencial  07
08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08
09 - B2 - Rural 09
10 - B2 - Cooperativa de Eletrificação Rural
11 - B2 - Serviço Público de Irrigação
12 - B3 - Demais Classes
13 - B4a - Iluminação Pública - rede de distribuição
14 - B4b - Iluminação Pública - bulbo de lâmpada (Versão 3)		 Se a espécie de documento for 06 e o Tipo de ligação ou o Código do grupo de tensão forem maiores que zero, recebe o Código do grupo de tensão;
Senão, gera vazio.
28 CHV_DOCe Chave da Nota Fiscal de Energia Elétrica Eletrônica Se a espécie de documento for 66, gera a chave da nota fiscal eletrônica, quando a nota for cancelada.
Senão, gera vazio.
29 FIN_DOCe Finalidade da emissão do documento eletrônico:
1 – Normal;
2 – Substituição;
3 – Normal com ajuste.		 Vazio.
30 CHV_DOCe_REF Chave da nota referenciada, substituída. Vazio.
31 IND_DEST Indicador do Destinatário/Acessante Entrada
2 se a inscrição estadual da filial for ISENTO ou ISENTA;
1 se a inscrição estadual da filial estiver preenchida;
3 nos demais casos.

Saída
1 se o cliente for contribuinte de ICMS e a inscrição estadual for diferente de ISENTO e ISENTA,
2 se o cliente for contribuinte de ICMS e a inscrição estadual for ISENTO e ISENTA;
9 nos demais casos.
32 COD_MUN_DEST Código do município do destinatário conforme a tabela do IBGE Entrada
Código do IBGE do CEP da filial.

Saída
Código do IBGE do CEP do cliente.
33 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada Item de serviço
Localiza a primeira conta contábil preenchida do primeiro item da nota fiscal, e aplicar a regra conforme ordem abaixo:
Conta contábil de custo direto;
Conta contábil de custo indireto;
Conta contábil de despesa.
Conta contábil de custo direto do cadastro da família;
Conta contábil de estoque/imobilizado do cadastro da família;
Conta contábil de despesa do cadastro da família.

De acordo com a conta contábil, verifica o parâmetro Conta contábil da tela de geração:
Reduzida: Conta contábil reduzida;
Expandida: Classificação.
34 COD_MOD_DOC_REF Código do modelo do documento fiscal referenciado, conforme a Tabela 4.1.1.  
35 HASH_DOC_REF Código de autenticação digital do registro (Convênio 115/2003).  
36 SER_DOC_REF Série do documento fiscal referenciado.  
37 NUM_DOC_REF Número do documento fiscal referenciado.  
38 MES_DOC_REF Mês e ano da emissão do documento fiscal referenciado.  
39 ENER_INJET Energia injetada.  
40 OUTRAS_DED Outras deduções.  

C510 - Itens do documento da nota fiscal/conta energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28).

Este registro não é gerado quando a situação da nota fiscal for Cancelada.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C510" Fixo C510.
2 NUM_ITEM Número seqüencial do item no documento fiscal Número sequencial iniciado em 1.
3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) Código do serviço.
4 COD_CLASS Código de classificação do item de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.2 Gera os 4 primeiros caracteres do NCM do item.
5 QTD Quantidade do item Quantidade de itens da nota fiscal.
6 UNID Unidade do item Unidade de medida do item da nota fiscal.
7 VL_ITEM Valor do item Valor bruto do item da nota fiscal.
8 VL_DESC_I Valor do desconto Valor de desconto.
9 CST Código da situação tributária, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Situação tributária do ICMS do ICMS.
10 CFOP Código fiscal de operação e prestação Natureza da operação da transação.
11 VL_BC_ICMS_I Valor da base de cálculo do ICMS Recebe a Base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
12 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Recebe a aliquota do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Recebe o valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;
Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
14 VL_BC_ST Valor da base de cálculo referente à substituição tributária Recebe o valor base de ICMS ST do item.
15 ALIQ_ST Alíquota do ICMS da substituição tributária na unidade da federação de destino Recebe o valor base de ICMS ST do item.
16 VL_ST Valor do ICMS referente à substituição tributária Recebe o valor base de ICMS ST do item.
17 IND_REC Indicador do tipo de receita:
0 - receita própria;
1 - receita de terceiros		 Fixo 0.
18 COD_PART Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro 0150) Código da pessoa.
19 VL_PIS Valor do PIS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de PIS faturamento.
20 VL_COFINS Valor da COFINS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de COFINS faturamento do item.
21 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada Item de serviço
Localiza a primeira conta contábil preenchida conforme ordem abaixo:
Conta contábil de custo direto;
Conta contábil de custo indireto;
Conta contábil de despesa.
Conta contábil de custo direto do cadastro da família;
Conta contábil de estoque/imobilizado do cadastro da família;
Conta contábil de despesa do cadastro da família.

De acordo com a conta contábil, verifica o parâmetro Conta contábil da tela de geração:
Reduzida: Conta contábil reduzida;
Expandida: Classificação.

C590 - Registro analítico do documento - nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06), nota fiscal de energia elétrica eletrônica - NFe (código 66), nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (código 29) e nota fiscal consumo fornecimento de gás (código 28).

Este registro não é gerado quando a situação da nota fiscal for igual a Cancelada.

Quando gerado, ele é agrupado pelos campos 2 - CST_ICMS, 3 - CFOP e 4 - ALIQ_ICMS.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C590" Fixo C590.
2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. Situação tributária do ICMS.
3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens Natureza da operação da transação.
4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Recebe a aliquota do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
5 VL_OPR Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS. Recebe o valor líquido dos itens + o valor de ICMS ST solidário dos itens quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário estiver igual a Somente financeiro.
6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Recebe a base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
7 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Recebe o valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
8 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" da substituição tributária referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Entrada
Fixo 0.

Saída
Recebe o valor base de ICMS ST do item.
9 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituição tributária, referente à combinação de CST_ICMS,  CFOP, e alíquota do ICMS. Entrada
Fixo 0.

Saída
Recebe o valor base de ICMS ST do item.
10 VL_RED_BC Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Recebe a soma do Valor Isentas ICMS e Valor Outros ICMS, se a situação tributária do ICMS terminar em 70 ou 20.
11 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Fixo vazio.

C600 - Consolidação diária de notas fiscais/contas de energia elétrica (Código 06), Nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (Código 29) e Nota fiscal/conta de fornecimento de gás (Código 28).

Este registro é agrupado pelos campos 02 - COD_MOD, 03 - COD_MUN, 04 - SER, 05 - SUB e 09 - DT_DOC.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C600" Fixo C600.
2 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Espécie de documento.
3 COD_MUN Código do município dos pontos de consumo, conforme a tabela IBGE Código do IBGE do CEP do fornecedor.
4 SER Série do documento fiscal Série legal do cadastro da série.
5 SUB Subsérie do documento fiscal Subsérie legal do cadastro da série.
6 COD_CONS Código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.5, ou Código de Consumo de Fornecimento D´água – Tabela 4.4.2 ou Código da classe de consumo de gás canalizado   conforme Tabela 4.4.3. Gera o campo Classe de consumo Energia/Gás se a espécie de documento for 06 ou 28; ou
Gera o campo Classe de fornecimento de água se a espécie de documento for 29.
7 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro Quantidade de documento agrupados para cada ocorrência desse registro.
8 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados Quantidade de documento com situação da nota fiscal Cancelada, agrupados para cada ocorrência desse registro.
9 DT_DOC Data dos documentos consolidados Data de emissão da nota.
10 VL_DOC Valor total dos documentos Recebe o valor líquido dos itens + o valor de ICMS ST solidário dos itens quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário for Somente financeiro.
11 VL_DESC Valor acumulado dos descontos Valor de desconto.
12 CONS Consumo total acumulado, em kWh (Código 06) Soma da quantidade vendida dos itens das notas fiscais.
13 VL_FORN Valor acumulado do fornecimento Fixo 0.
14 VL_SERV_NT Valor acumulado dos serviços não-tributados pelo ICMS Valor Isentas ICMS + Valor Outros ICMS.
15 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros Fixo 0.
16 VL_DA Valor acumulado das despesas acessórias Soma dos campos do item, valor da embalagem + valor de outras despesas + valor dos encargos financeiros.
17 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS Recebe a base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
18 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS Recebe o valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
19 VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituição tributária Recebe a soma do valor base de ICMS ST dos itens.
20 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária Recebe a soma do valor base de ICMS ST dos itens.
21 VL_PIS Valor acumulado do PIS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de PIS faturamento.
22 VL_COFINS Valor acumulado COFINS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de COFINS faturamento do item.

C610 - Itens do documento consolidado (código 06), nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28) (Empresas não obrigadas ao convênio ICMS 115/03).

Quando gerado, ele é agrupado pelos campos 02 - COD_CLASS, 03 - COD_ITEM, 05 - UNID, 08 - CST_ICMS, 09 - CFOP e 10 - ALIQ_ICMS.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C610" Fixo C610.
2 COD_CLASS Código de classificação do item de energia elétrica, conforme Tabela 4.4.1 Fixo 0602.
3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) Código do serviço.
4 QTD Quantidade acumulada do item Quantidade de itens da nota fiscal.
5 UNID Unidade do item  (Campo 02 do registro 0190) Unidade de medida do item da nota fiscal.
6 VL_ITEM Valor acumulado do item Recebe o valor líquido dos itens + o valor de ICMS ST solidário dos itens quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário estiver igual a Somente financeiro.
7 VL_DESC Valor acumulado dos descontos Valor de desconto.
8 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Situação tributária do ICMS.
9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação preponderante Natureza da operação da transação.
10 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Recebe a aliquota do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS Recebe a base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado Recebe o valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária Recebe a soma do valor base de ICMS ST dos itens.
14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária Recebe a soma do valor base de ICMS ST dos itens.
15 VL_PIS Valor do PIS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de PIS faturamento do item.
16 VL_COFINS Valor da COFINS Gera vazio, se o parâmetro EFD Contribuições entregue no período da tela de geração estiver definido como Sim;
Senão, gera o valor de COFINS faturamento do item.
17 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada Item de serviço
Localiza a primeira conta contábil preenchida conforme ordem abaixo:
Conta contábil de custo direto;
Conta contábil de custo indireto;
Conta contábil de despesa.
Conta contábil de custo direto do cadastro da família;
Conta contábil de estoque/imobilizado do cadastro da família;
Conta contábil de despesa do cadastro da família.

De acordo com a conta contábil, verifica o parâmetro Conta contábil da tela de geração:
Reduzida: Conta contábil reduzida;
Expandida: Classificação.

C690 - Registro analítico dos documentos notas fiscais/contas de energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28).

Ele é agrupado pelos campos 02 - CST_ICMS, 03 - CFOP e 04 - ALIQ_ICMS.

Nº CAMPO DESCRIÇÃO ORIGEM
1 REG Texto fixo contendo "C690" Fixo C690.
2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Situação tributária do ICMS.
3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Natureza da operação da transação.
4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS Recebe o percentual do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
5 VL_OPR Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS. Recebe o valor líquido dos itens + o valor de ICMS ST solidário dos itens quando o campo Descontar ICMS ST substituto solidário do perfil tributário estiver igual a Somente financeiro.
6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP  e alíquota do ICMS Recebe a base do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim; Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
7 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS Recebe o valor do ICMS nos seguintes cenários:
Se o regime tributário da filial for igual a Regime Normal;
Se o regime tributário da filial for igual a Simples Nacional ou Simples Nacional - Excesso de sublimite de receita bruta e o campo Lançar créditos do ICMS do Simples Nacional da tela de exportação for igual a Sim;Se o tipo de nota fiscal for igual a Devolução.
Se o campo da tela de exportação do SPED FCP próprio deve ser somado ao ICMS for igual a Sim, soma o valor de FCP ao valor do ICMS.
8 VL_RED_BC Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. Valor Isentas ICMS + Valor Outros ICMS.
9 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária Base do valor de ICMS ST.
10 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária Valor do ICMS ST.
11 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Fixo vazio.

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