Provisiones - Registro

Las rutinas de Provisión y Contabilización permiten registrar y calcular provisiones como los valores a ser pagados en concepto de Participación en los Beneficios y Resultados - PLR.

Tipo de provisión
El sistema rellena automáticamente la información de los tipos de provisión 1 - Vacaciones y 2 - 13º Salario y para estos tipos el usuario puede alterar solamente la información de Vínculos y Empresas que abarca el cálculo; los demás campos quedan bloqueados para cambiar. Para otros tipos de provisiones (genéricas) corresponde al usuario proceder al registro.

Información

Esta carpeta de registro estará habilitada sólo para provisiones genéricas y se deben rellenar los siguientes campos:

Total de Avos
Informar el número de ave a que se refiere un período total a ser provisionado y cerrado.

Baja Fuerza • Informar si al finalizar el período provisto el sistema debe forzar la baja de la provisión aunque ésta no haya sido pagada, así como ocurre con la provisión estándar de 13º salario: en diciembre de cada año ocurre la baja automáticamente, independientemente del pago.

Límite Avos
Este campo está habilitado cuando la provisión utiliza Baja Forzada = 'N'. La influencia de este campo en el cálculo de la provisión genérica es similar al de la baja forzada. En el campo Límite Avos será informada la cantidad de avos que la provisión debe continuar acumulando después del término del período. Cuando la cantidad de huevos de la provisión alcanza este límite y aún tenga saldo del período anterior se generará ajuste y se pondrá a cero la provisión correspondiente al período anterior.

Descargar Saldo
Indicar si en la ocurrencia de rescisión el saldo de la provisión genérica debe tener bajas.

Tabla de eventos
Indicar el código de la tabla de eventos utilizada por la empresa para la que se calculará la provisión en cuestión. Si más de una empresa de la base calculan el mismo tipo de provisión y estas tienen tabla de eventos diferentes, se deben registrar tipos de provisión diferentes, pues el sistema calculará solamente para las empresas que utilizan la tabla de eventos aquí indicada, ya que los eventos de Bases y Baja indicados pertenecen a esta tabla.

¿Por qué? Indicar si el sistema debe hacer el control de los alejamientos para saber si el colaborador tiene derecho al ave correspondiente de cada mes. Si se informa 'S' el colaborador deberá tener 15 días trabajados para tener derecho al ave. Cada día lejos en una Situación señalada para Tiempo Servicio igual a 'N' disminuye los días trabajados en el mes.

Calcular la provisión mensual
A través de este campo es posible indicar si determinada provisión genérica debe continuar calculando la provisión mensual, acumulando derecho y saldo. Cuando este campo se señala como "N", el cálculo de la provisión mantendrá el derecho y el saldo calculados en la provisión anterior, pero la baja normal, la baja forzada y el límite de los huevos siguen siendo respetados.

A través de la opción "F - Sí, incluyendo FGTS para los de excedencia (trabajador o servicio militar)", disponible para el tipo de prestación "2 - Salario 13", la provisión de salario 13 calculará la provisión mensual de FGTS para los empleados fuera en un accidente de trabajo o servicio militar.

Este campo no estará habilitado cuando el tipo de provisión sea "1 - Vacaciones".

Saldo transferido
Determina, junto con el saldo transferido de la empresa, si la provisión controla el saldo transferido. Esta definición considera los dos campos, según el cuadro siguiente:

Saldo transferido de la Empresa	Saldo transferido de la provisión	Controla el Saldo
Sí	Sí	Sí
Não	Sí	Não
Sí	Não	Não
Não	Não	Não

Tipo de sistema
Este campo es meramente informativo. Para las provisiones estándar (1 y 2) se marcará con 'S' y para las provisiones genéricas estará marcado con 'N'.

Regla de Cálculo
Este campo, cuando se rellenó, indica que el cálculo de la provisión se realizará por regla general.

Botón Crear Prov. Este botón generará los registros de provisiones de sistema (Vacaciones y 13 Salario) y habilitar estas provisiones para todas las empresas. Tenga en cuenta que la carpeta "Vínculos" está configurada, ya que las provisiones no se calculan.

Valores

Para las provisiones del sistema, esta carpeta Valores sólo está habilitada para consultas. Sólo para las provisiones genéricas es posible parametrizar los valores que formarán la base de cálculo, siendo que los siguientes campos deben ser rellenados:

Cuadrícula Valores

Tipo Valor
Indicar un código para cada tipo de valor que formará parte del cálculo.

Descripción
Informar una descripción que diferencie cada tipo de valor.

Porcentaje / Qtd Días
Indicar cuál es el porcentaje de cálculo que el sistema debe utilizar en el cálculo de la provisión del tipo de valor en cuestión.

responsabilidad
Indicar si el tipo de valor en cuestión es una carga o no. Si es así, se debe informar qué tipo de carga es, a través de la opción correspondiente.

Se debe informar el tipo "6 - INSS Exonerado" para calcular los CLC de exención (1442 a 1460, 1542 a 1547 y 1550 a 1560)

El tipo "9 - Otros" solo debe utilizarse en situaciones excepcionales en el cálculo de la provisión genérica. Por ejemplo, no se devengará un cargo por el resto de los meses en que esté vigente el devengo en cuestión. Por lo tanto, debe cambiar el tipo de cargo a "9 - Otro" e ingresar cero en el campo de porcentaje.

redondeo

Indicar cómo se deben redondear los valores de cada tipo:

2. Normal - sumará otro centavo en el segundo decimal si el tercer decimal es igual o superior a cinco (ejemplo: 0,1284 - redondea a 0,13);

4. Truncar - ignorará los valores del tercer decimal en adelante (ejemplo: 0,1284 - redondea a 0,12);
   Nota: el más común es indicar 4 - Truncar para el cargo de FGTS y para las demás opciones dejar 2 - Normal;

regla
Indicar el código de la regla especial creada (si existe) para el tratamiento de cada tipo.

Para obtener más información acerca de esta función, consulteesta documentación sobre nuevas y viejas rutinas y Provisión y Contabilidad.

totalizador
Si se trata de provisión genérica y se registran un tipo de encadenamiento INSS y otro IPE, es obligatorio informar a un totalizador para cada tipo de valor, que contenga en su base los eventos que señalan que el colaborador debe provisionar o no ese tipo de valor.

Cuadros Bases
Indicar al tipo de valor seleccionado los eventos, totalizadores o características que formarán la base de cálculo. Para el tipo de valor que no es carga este relleno es obligatorio. Para los gastos es necesario informar solamente si la base de cálculo es diferente de la definida para lo que no es cargo. En este último caso, si nada se informa el sistema utilizará la misma.

• Signo: indicar '+' para que el valor o la referencia sea sumado en la base de cálculo o '-' para que sea disminuido;
• Evento / Totalizador / Característica: indicar el respectivo código del evento, totalizador o característica que deberá componer la base de cálculo del totalizador en cuestión.

Bajas

Esta carpeta Bajas estará habilitada sólo para provisiones genéricas. Se deben informar los eventos responsables del anticipo y / o la baja de los valores provisionados. Los campos siguientes se deben rellenar:

• Señal: indicar si el evento suma (+), disminuye (-) a la baja de los valores provisionados;
• Evento: informar el evento que, cuando se paga, baja el valor del saldo de la provisión;

bajo
Informar:

1. Anticipo: cuando el evento pagado se refiera a un anticipo del valor total debido;
2. Integral: cuando el evento pagado se refiera al valor total debido;
3. Pago Parcial: cuando el evento pagado se refiera a un valor parcial, posibilitando que los saldos sean liquidados a medida que vayan ocurriendo. En este caso, los huevos no se liquidarán. Los valores de pago parciales se acumular y presentar en el campo pagado (pantalla Provisión - Registro (FR146PRV), guía Genérica) hasta que se produzca el pago total o la baja forzada (por ajuste).

Contabilizar

Esta carpeta de contabilidad sólo está habilitada para las provisiones genéricas. A través de ella se debe informar al CLC en que será contabilizado cada valor provisionado. Las informaciones son diferenciadas por las situaciones de Origen (CLCs Transferencia Origen) y de Destino (CLCs Transferencia Destino). Las cuentas de origen sólo serán válidas si la empresa contabiliza el saldo transferido.

Se mostrarán tantas líneas como se rellene tipos de valores diferentes en la carpeta Valores. Para cada campo y columna, es decir, para cada información / valor se debe rellenar el respectivo CLC.

Vínculos

Informar los vínculos válidos para el cálculo de la provisión en cuestión.

Para las vacaciones el sistema no observará más el campo "Provisionar Vacaciones" disponible en Tablas> Generales> Vínculos (esto sólo para la nueva rutina de provisión).

Al registrar un nuevo vínculo el sistema preguntará al usuario en qué provisiones será válido (con excepción de las provisiones del sistema - vacaciones y el 13º salario, que serán consideradas automáticamente).

Botón Todos
Utilice este botón cuando desee relacionar todos los vínculos con la provisión actual (seleccionada).

Empresas

Informar a las empresas válidas para el cálculo de la provisión en cuestión.

En el caso de provisión genérica, cabe resaltar que la empresa debe utilizar la tabla de eventos definida en la carpeta Catastro, ya que los eventos que la configuran forman parte de esta tabla. Si utiliza una tabla de eventos diferente, se debe configurar una nueva provisión genérica.

Al registrar una nueva empresa, el sistema preguntará al usuario qué provisiones calculará (con excepción de las provisiones del sistema - vacaciones y el 13º salario, que se considerarán automáticamente).

Botón Todos
Utilice este botón cuando desee relacionar todas las empresas con la provisión actual (seleccionada).

Períodos

Esta carpeta Períodos estará habilitada sólo para provisiones genéricas. Informar el período inicial de cálculo de esta provisión.

Si se informa un período antiguo, al calcular la provisión actual el sistema ajustará el valor desde el período inicial hasta el actual.

Es posible informar solamente un período, pues los demás serán generados por el sistema durante el cálculo de la provisión de acuerdo con el total de avos informado, o sea, después de finalizar un período el sistema abre otro automáticamente.