Serviços Tomados

Nesta tela são prestadas as informações relativas aos serviços prestados por terceiros mediante cessão de mão de obra ou empreitada, com as correspondentes informações sobre as retenções efetuadas pela empresa declarante.

O preenchimento por pessoa física é efetuado exclusivamente em caso de prestação de serviços em obra de construção civil cuja matrícula foi efetuada pela própria pessoa física.

Para iniciar o cadastro de Serviços Tomados, informe a Filial, Competência, Outra Empresa e Sequência.

Nota Fiscal

Campo com especificidades

Origem do Serviço Tomado
Indique a origem do pagamento que está sendo lançado:

• N - Nenhuma - Neste tipo, as guias Impostos e Rateio ficam habilitadas. Quando utilizada esta opção, ao cadastrar uma nota do serviço, seu pagamento é parcelado em vários meses e são lançados os valores referentes à guia Impostos.
• T - Tomador de Serviço - Neste tipo, as guias Valores, Impostos e Rateio ficam habilitadas.
• P - Produto Rural - o ideal é cadastrar o pagamento de produção rural no item Cálculos > Terceiros > Produção - com esta opção, a tela fica bloqueada.
• C - Cooperativas de Trabalho - Neste tipo, as guisa Valores, Impostos e Rateio ficam habilitadas.
• E - Não residente ou domiciliado no exterior.

Os campos Série NF, Transação e Modelo Documento ficam habilitados somente se o Administração de Pessoal está integrado com o ERP. Neste caso:

• O campo Nº de Série não fica habilitado
• O valor informado no campo Serie NF será gravado no campo Nº Série

Outros Campos

Os seguintes campos devem ser preenchidos de acordo com seus nomes:

• Número Nota Fiscal
• Data Emissão
• Forma de Tributação
• Tipo de Rendimento
• Centro de Custo
• Natureza Despesa
• Local
• Conta Reduzida
• Conta  Financeira
• Natureza de Gastos
• Grupo de Contas

Valores

Campos com especificidades

Prestação Serviço em Obra
Em inclusões, sugere-se automaticamente o valor cadastrado no campo Indicativo de Obras do cadastro da Outra Empresa informada.

Inscrição CNO
Sugere-se automaticamente um valor de acordo com o campo Prestação Serviço em Obra, conforme os valores abaixo:

• Prestação Serviço em Obra = 1 – A Inscrição CNO é preenchida com o CNO informado no prestador (Cadastro Outra Empresa);
• Prestação Serviço em Obra = 2 – A Inscrição CNO é preenchida com o CNO informado no estabelecimento (Cadastro da Filial informada na tela de pagamento);
• Prestação Serviço em Obra = 3 – A Inscrição CNO não é preenchida.

Base / Valor Retenção
Sugere-se automaticamente o valor cadastrado no campo Valor Bruto.

Quando o campo Origem do Serviço Tomado estiver com a opção "T - Tomador de Serviço", a base é composta a partir do campo Valor Bruto e % Base de Retenção INSS Nota Fiscal, da tela Outras Empresas.

Os campos Base/Valor SAT 15 Anos, Base/Valor SAT 15 Anos e Base/Valor SAT 15 Anos, estão relacionados ao adicional de retenção da nota fiscal, caso os serviços tenham sido prestados sob condições especiais que ensejem aposentadoria especial aos trabalhadores após 15, 20, ou 25 anos de contribuição.

Só ficam habilitados quando o campo Origem do Serviço Tomado for igual a "C":

• Valor Mat. e Equipamento
• Valor Serviço - Este campo é preenchido com a subtração do campo Valor Bruto por Valor Mat. e Equipamento quando vazio
• Valor Deduções

Valor Ret. Sub Empreitada
Só fica habilitado quando o campo Origem do Serviço Tomado for igual "T"

Valor Não Retido
Habilitado somente quando informado campo Número Processo Judicial

Base Cooperativa INSS

Este campo é apenas informativo, e apresenta a subtração entre os campos Valor Serviço e o Valor Deduções.

Os seguintes campos buscam a informação cadastrada na tela de Cadastro Outra Empresa, mas que pode ser alterada caso necessário. Além disso, eles só ficam habilitados quando o tipo de obra é igual a 3:

• Tipo Inscrição Proprietário CNO
• Número Inscrição

Outros campos

Os seguintes campos devem ser preenchidos de acordo com seus nomes:

• Valor Bruto
• Número Processo Judicial
• Outros Descontos
• Percentual / Atividades ISS
• Base / Valor ISS

Serviços contidos na nota fiscal

Possibilita especificar os serviços da nota.

Impostos

Nesta guia, são inseridas informações sobre:

• IRRF
• CSRF (CSLL + COFINS + PIS)
• CSLL
• COFINS
• PIS

Além da Data de Pagamento, pode-se informar os seguintes itens para cada opção:

• Percentual: percentual devido sobre o rendimento pago.
• Receita: código da receita relativo ao pagamento.
• Base: valor considerado para a base do cálculo.
• Valor: aqui fica o valor total, calculado pelo sistema, mas que pode ser informado

Para tratamento da retenção do PIS, COFINS, CSLL e ISS foram incluídos campos para cadastramento da receita e percentual devido na tela de Cadastro de Outras Empresas, onde o usuário poderá informar os percentuais padrão para cada Empresa que tiver pagamento com estas retenções.

Os valores informados no Cadastramento de Outras Empresas serão trazidos, como default,  para esta tela.
Alguns impostos podem ter um Limite de Isenção e para isso foi criado um campo na tela de Cadastramento de Receitas, onde o usuário poderá informar o limite em que o sistema deverá começar a calcular o valor a ser retido na fonte para cada receita. 

Outras Informações

Geração da DARF

Foi previsto na Geração da DARF Terceiros para buscar os valores das novas receitas para gravação do DARF. A funcionalidade é a mesma da DARF Empregados. A única diferença é que deve ter a tabela de vencimentos cadastrada para cada receita utilizada.

Geração da Guia de Pagamento do ISS

Como esta guia pode ser diferenciada por município, ficará a cargo do cliente desenvolver um modelo para atender esta necessidade. Pode ser criado um relatório em Cálculos > Terceiros > Listar que busca os valores cadastrados nos pagamentos Pessoa Jurídica.

Contabilização

• 1651/1751 - Valor CSRF Terceiros
• 1652/1752 - Valor CSLL Terceiros
• 1653/1753 - Valor COFINS Terceiros
• 1654/1754 - Valor PIS Terceiros

Na geração da contabilização o sistema irá buscar, nos Pagamentos de Outras Empresas, os valores correspondentes ao CSRF, CSLL, COFINS, PIS e ISS .

Integração Financeira

• J04 - Valor CSRF Pessoa Jurídica
• J05 - Valor CSLL Pessoa Jurídica
• J06 - Valor COFINS Pessoa Jurídica
• J07 - Valor PIS Pessoa Jurídica
• J08 - Valor ISS Pessoa Jurídica

No cadastramento dos pagamentos Pessoa Jurídica o sistema prevê a geração destes CIFs com os valores correspondentes.

Rateio

Esta guia só é exibida quando a empresa utiliza Rateio (isso é definido em Empresas > Empresas, guia Cadastro, campo Rateio MO Cálculo).

Através dela, é possível os percentuais de rateio, que não pode ser repetido, precisa ter o campo % Rateio e somar exatamente 100%.