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Gestão de Supermercados - versão 8.1
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Manual do Usuário - Gestão de Supermercados - 8.1 > Módulos > Contábil > Apurações > SPED ECF

Geração de Arquivos do SPED ECF (Escrituração Contábil Fiscal)

Tela não disponível para clientes da versão Starter do Gestão de Supermercados.

O Gestão de Supermercados possibilita a geração dos arquivos do SPED ECF de acordo com o leiaute padrão disponibilizado.

Para a Exportação do SPED ECF, devem estar configurados os Parâmetros do SPED ECF, na tela de Parâmetros Contábeis.

O que você pode fazer:

ClosedGerar arquivos SPED ECF
  1. Acesse o módulo Contábil > Apurações > SPED ECF ou insira o código 386 no campo de pesquisa da tela inicial.
  2. Informe o Código ou realize a busca através dos campos de filtro existentes na tela.
  3. Conforme configuração dos parâmetros do SPED ECF na tela de Parâmetros Contábeis, irá aparecer diferentes blocos na tela, conforme segue:
    ClosedBloco L: Lucro Líquido - Lucro Real

    Este bloco fica visível se na tela de Parâmetros Contábeis, Aba Integrações, Guia SPED ECF, o campo Forma de Tributação estiver preenchido com: "1 - Lucro Real", "2 - Lucro Real/Arbitrado", "3 - Lucro Presumido/Real" ou "4 - Lucro Presumido/Real/Arbitrado".

    ClosedBloco P: Lucro Presumido

    Este bloco fica visível se na tela de Parâmetros Contábeis, Aba Integrações, Guia SPED ECF, o campo Forma de Tributação estiver preenchido com: "3 - Lucro Presumido/Real", "4 - Lucro Presumido/Real/Arbitrado", "5 - Lucro Presumido" ou "7 - Lucro Presumido/Arbitrado".

    ClosedBloco X: Informações Econômicas

    Este bloco fica visível se na tela de Parâmetros Contábeis, Aba Integrações, Guia SPED ECF, o campo Operações com o Exterior estiver marcado.

    ClosedBloco Y: Informações Gerais

    Este bloco se divide em 7 parâmetros, conforme configuração realizada na aba Integrações da Guia SPED ECF da tela de Parâmetros Contábeis:

    • Y520: fica visível se o campo Recebidos do Exterior ou de Não Residentes ou Pagamentos ao Exterior ou a Não Residentes estiverem marcados;
    • Y570: fica visível se o campo Apuração do IRPJ ou Apuração da CSLL, forem diferentes de "D - Desobrigada";
    • Y600: fica visível se o valor do campo Forma de Tributação, for diferente de "8 - Imune do IRPJ" e "9 - Isenta do IRPJ";
    • Y611: fica visível se o valor do campo Forma de Tributação, for diferente de "8 - Imune do IRPJ" e "9 - Isenta do IRPJ";
    • Y620: fica visível se o valor do campo Part. Avaliada pelo Método de Equiv. Patrimonial estiver marcado;
    • Y671: fica visível se o valor do campo Forma de Tributação for "1 - Lucro Real", "2 - Lucro Real/Arbitrado", "3 - Lucro Presumido/Real" ou "4 - Lucro Presumido/Real/Arbitrado";
    • Y67: fica visível se o valor do campo Forma de Tributação for "5 - Lucro Presumido", "6 - Lucro Arbitrado", "7 - Lucro Presumido/Arbitrado".
  1. Ao final, utilize o botão [F10] - Gravar.
ClosedVerificar Contas

Através do botão [F11] - Verificar Contas é possível realizar a verificação de quais Contas Contábeis Analíticas do Plano de Contas Atual não possuem Conta Contábil Referencial SPED vinculada. Caso haja, será impresso um relatório mostrando as Contas Contábeis que devem ser modificadas, pois a Conta Contábil Referencial é de envio obrigatório no SPED ECF.

ClosedExportar Arquivo

Para gerar o arquivo das informações para importação no PVA do SPED ECF, é necessário clicar no botão [F8] - Exportar. Destaca-se que, após concluída a exportação, será exibida mensagem confirmando a conclusão e exibindo o local em que foi criado o arquivo.

Registros Enviados

ClosedTabela de Registros Enviados
Registro Nível Descrição Tabela/Registro Condição
0000 0 Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica

Dados da Filial definida como Filial de Envio para o SPED (Parâmetros Fiscais).

TA417 - Parâmetros Contábeis, aba Integrações, SPED ECF.

TA386 - Período e Informações de Emissão Retificada.

  
0010 2 Parâmetros de Tributação TA417 - Parâmetros Contábeis, aba Integrações, SPED ECF.  
0020 2 Parâmetros Complementares TA417 - Parâmetros Contábeis, aba Integrações, SPED ECF.  
0030 2 Dados Cadastrais

Dados da Filial definida como Filial de Envio para o SPED (Parâmetros Fiscais).

TA417 - Parâmetros Contábeis, aba Integrações, SPED ECF.

  
0930 2 Identificação dos Signatários da ECF Dados do Sócio e Contabilista configurado para a empresa.  
J050 2 Plano de Contas do Contribuinte Contas Contábeis do Plano de Contas configurado.  
J051 2 Plano de Contas Referencial

Conta Contábil Referencial SPED parametrizada na Conta Contábil do Contribuinte.

Todas as Contas Analíticas devem possuir Conta Contábil Referencial, exceto contas de Natureza de Compensação (05)

  
J100 2 Centro de Custos Centro de Custos configurado para a Filial emitente do arquivo.  
K030 2 Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário  

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1', '2', '3' ou '4'

OU

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '5', '7' ou '8' E ParâmContábeisSpedECF

Tipo da Escrituração = 'C'
K155 3 Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período) Saldos das Contas Contábeis de Natureza = '01, '02' ou '03'

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1', '2', '3' ou '4'

OU

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '5', '7' ou '8' E ParâmContábeisSpedECF

Tipo da Escrituração = 'C'
K355 3 Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento Saldos das Contas Contábeis de Natureza = '04'

Se ParâmetrosContábeisECF Forma de Tributação = '1', '2', '3' ou '4'

OU

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '5', '7' ou '8' E ParâmContábeisSpedECF

Tipo da Escrituração = 'C'
L030 2 Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário   Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1', '2', '3' ou '4'
L200 3 Método de Avaliação do Estoque Final TA386 - Bloco L - Método de Avaliação do Estoque Final Condição L030
L210 3 Informativo da Composição de Custos TA386 - Bloco L - Cadastro Tabela Dinâmica e Campo Tela Condição L030
M010 2 Lançamento da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs   Se houver prejuízo fiscal no período
M030 2 Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real   Condição M010
M410 3 Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A   Condição M010
P030 2 Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido  

Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '3', '4', '5' ou '7'

E ParâmContábeisSpedECF Forma de Apuração do IRPJ e CSLL = 'T'

E ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação no Período = 'P'
P200 3 Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido TA386 - Bloco P - P200 - Cadastro Tabela Dinâmica Condição P030
P300 3 Cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido TA386 - Bloco P - P300 - Cadastro Tabela Dinâmica Condição P030
P400 3 Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido TA386 - Bloco P - P400 - Cadastro Tabela Dinâmica Condição P030
P500 3 Cálculo da CSLL com Base no Lucro Líquido TA386 - Bloco P - P500 - Cadastro Tabela Dinâmica Condição P030
X292 2 Operações com o Exterior - Pessoa Não Vinculada / Não Interposta / País sem Tributação Favorecida TA386 - Bloco X - X292 - Cadastro Tabela Dinâmica Se ParâmContábeisSpedECF Operações com o Exterior = 'S'
Y520 2 Pagamentos / Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes TA386 - Bloco Y - Y520 - Cadastro Tela

Se ParâmContábeisSpedECF Recebidos do Exterior ou de Não Residentes = 'S'

OU

ParâmContábeisSpedECF Pagamentos ao Exterior ou a Não Residentes = 'S'
Y570 2 Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte TA386 - Bloco Y - Y570 - Cadastro Tela

FACULTATIVO

Não deve existir Se ParâmContábeisSpedECF Apuração do IRPJ = 'D' E

ParâmContábeisSpedECF Apuração da CSLL = 'D'
Y600 2 Identificação de Sócios ou Titular TA386 - Bloco Y - Y600 - Cadastro Tela Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1' a '7'
Y611 2 Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular TA386 - Bloco Y - Y611 - Cadastro Tela Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1' a '7'
Y620 2 Participações Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial TA386 - Bloco Y - Y620 - Cadastro Tela Se ParâmContábeisSpedECF Part. Avaliada pelo Método de Equiv. Patrimonial = 'S'
Y671 2 Outras Informações TA386 - Bloco Y - Y671 - Cadastro Tabela Dinâmica e Campos Tela Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '1','2','3' ou '4'
Y672 2 Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado) TA386 - Bloco Y - Y672 - Cadastro Tabela Dinâmica e Campos Tela Se ParâmContábeisSpedECF Forma de Tributação = '5','6' ou '7'

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