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Gestão Empresarial | ERP - versão 5.10.2 (XTended)
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Leiaute - SPED Contribuições (PIS/COFINS)

Bloco D: Documentos Fiscais II - Serviços (ICMS)

ClosedREGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
1 REG Texto fixo contendo "D001" C 004* - Fixo "D001"
2 IND_MOV Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados;		 C 1 - Gera:
0 para bloco com dados informados;
1 para bloco sem dados informados;

Caso a Operação Realizada, cadastrada para a filial (F070FEF), seja maior que 0, este bloco não será gerado.

Observação

Este registro é gerado por filial. O documento 57 não influencia pela opção da tela de entrada.
Nível hierárquico - 1
Ocorrência - Um (por arquivo)

ClosedREGISTRO D010: IDENTIFICAÇÃO DO ESTABELECIMENTO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
1 REG Texto fixo contendo "D010". C 004* - Fixo "D010"
2 CNPJ Número de Inscrição no Estabelecimento no CNPJ N 14* - E070FIL.NUMCGC

Observação

Registro obrigatório.
Nível hierárquico - 2
Ocorrência - Vários (por arquivo)

ClosedREGISTRO D100: AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - N.F. DE SERVIÇO DE TRANS. (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANS. RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANS. DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10), FERROVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 11), MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANS. FERROVIÁRIO DE CARGA (CÓDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANS. ELETRÔNICO – CT-e (CÓDIGO 57)*
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D100" C 004* - Fixo "D100"
02 IND_OPER Indicador do tipo de operação:
0- Aquisição;		 C 001* - Fixo "0"
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:
0- Emissão própria;
1- Terceiros;		 C 001* - Se o tipo da NF for 6, 7 ou 10, campo recebe "0", senao campo recebe "1"
04 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150):
- do prestador de serviço, no caso de aquisição de serviço;
- do tomador do serviço, no caso de prestação de serviços. 		C 060 - E095FOR.CODFOR
05 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* - E660NFC.CODEDC
06 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 N 002* -

Se o campo E660NFC.SITNFC = '3' campo recebe "02;

Senão se campo E660NFC.SITNFC igual a '2' e o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' e possuir um ou mais documentos relacionados, campo recebe "06";

senão se campo E660NFC.SITNFC igual a '2', o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' e não possuir documentos relacionados, campo recebe "08"

Senão campo recebe "00".

07 SER Série do documento fiscal C 004 - E020SNF.CODSEL
08 SUB Subsérie do documento fiscal C 003 - E020SNF.CODSSL
09 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - E66NFC.NUMNFI
10 CHV_CTE Chave do Conhecimento de Transporte Eletrônico N 044* - Preenchido apenas quando a espécie da nota for 57 (E660NFC.CHVNEL)
11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - E660NFC.DATEMI
12 DT_A_P Data da aquisição ou da prestação do serviço N 008* - E660NFC.DATENT
13 TP_CT-e Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrônico conforme definido no Manual de Integração do CT-e N 001* - Fixo '1'
14 CHV_CTE_REF Chave do CT-e de referência cujos valores foram complementados (opção "1" do campo anterior) ou cujo débito foi anulado(opção "2" do campo anterior). N 044* - E660NFC.CHVNEL
15 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 E660INC.VLRMRC
16 VL_DESC Valor total do desconto N - 02 E660INC.VLRDSC
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete:
0 - Por conta de terceiros;
1 - Por conta do emitente;
2 - Por conta do destinatário;
9 - Sem cobrança de frete.

Obs.: a partir de 01/01/2012 passará a ser:

Indicador do tipo de frete:
0 - Por conta do emitente;
1 - Por conta do destinatário/remetente;
2 - Por conta de terceiros;
9 - Sem cobrança de frete.		 C 001* - Caso o Indicativo de Frete (E660NFC.CIFFOB) for "#39;T"#39;, campo recebe código "#39;0"#39; (Terceiros). Caso for "#39;C"#39;, campo recebe código "#39;1"#39; (Emitente). Caso for "#39;F"#39;, campo recebe código "#39;2"#39; (Destinatário). Não se tratando de nenhum destes, campo recebe código "#39;9"#39; (Outros).
A partir do mês 01/2012, o preenchimento do campo segue a seguinte regra:
Caso o Indicativo de Frete (E660NFC.CIFFOB) for "#39;T"#39;, campo recebe código "#39;2"#39; (Terceiros). Caso for "#39;C"#39;, campo recebe código "#39;0"#39; (Emitente). Caso for "#39;F"#39;, campo recebe código "#39;1"#39; (Destinatário). Não se tratando de nenhum destes, campo recebe código "#39;9"#39; (Outros).
18 VL_SERV Valor total da prestação de serviço N - 02 Valor do campo 15 menos o valor do campo 16
19 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 02 E660INC.VLRBIC
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 02 E660INC.VLRICM
21 VL_NT Valor não-tributado do ICMS N - 02 E660INC.VLROIC somado ao E660INC.VLRIIC
22 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) C 006 - E024MSG.CODMSG
23 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INC.CTARED

Observação

Gera somente notas de entrada com situação tributária que dão direito a crédito (50 ao 56 e 60 até 67) e valor de PIS e COFINS.
Serão impressos neste registro, notas fiscais de compra de espécie 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57.
Para gerar o campo Aplicação da Operação, o cadastro da transação deve apresentar "F - Transporte".
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D101: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO DE TRANSPORTE (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) – PIS/PASEP
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D101" C 004* - Fixo "D101"
02 IND_NAT_FRT

Indicador da Natureza do Frete Contratado

 C 001* -
  • Recebe "0" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de saída, e esta venda possuir a indicação do tipo de frete como CIF (E660NFV.CIFFOB = 'C');
  • Recebe "1" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de saída, e esta venda possuir a indicação do tipo de frete como FOB (E660NFV.CIFFOB = 'F');
  • Recebe "2" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra, e esta compra possuir itens com CST geradores de créditos (50-56 ou 60-67);
  • Recebe "3" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra, e esta compra possuir itens com CST não geradores de créditos (diferentes de 50-56 e 60-67);
  • Recebe "4" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra/venda onde o fornecedor/cliente possuir o mesmo CNPJ de uma das filiais da empresa e o produto for um "produto manufaturado" (E075PRO.ProImp = 5);
  • Recebe "5" quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra/venda onde o fornecedor/cliente possuir o mesmo CNPJ de uma das filiais da empresa e o produto for um produto "em fabricação" (E075PRO.ProImp = 6);
  • 9: para demais situações. Se o documento fiscal de frete estiver vinculado a uma nota fiscal de venda onde o indicativo de valor do frete (CIF/FOB) for diferente de "C - Por conta do emitente" ou "F - Por conta do destinatário", isto é, se o CIFFOB for igual a "T - Por conta de terceiros" ou "X - Sem frete", o sistema gera o indicador de natureza do frete igual a "9 - Outras".
03 VL_ITEM Valor total dos itens N - 02 E660INC.VLRMRC
04 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660INC.CSTPIS
05 NAT_BC_CRED Código da Base de Cálculo do Crédito. C 002* - E660INC.BASCRE
06 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N  - 02 E660INC.VLRBPR
07 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 008 04 E660INV.PERPIR
08 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 02 E660INC.VLRPIR
09 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 - Se, na tela de entrada, o campo tipo de conta estiver com a opção:
  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED;
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA;
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida;
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.
Campo de origem: E660INC.CTARED

Observação

Devem ter CST de PIS e COFINS para a geração.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D105: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO DE TRANSPORTE (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) – COFINS
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D105" C 004* - Fixo "D105"
02 IND_NAT_FRT

Indicador da Natureza do Frete Contratado

 C 001* -

Campo recebe '0' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de saída, e esta venda possuir a indicação do tipo de frete como CIF (E660NFV.CIFFOB = 'C')

Campo recebe '1' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de saída, e esta venda possuir a indicação do tipo de frete como FOB (E660NFV.CIFFOB = 'F');

Campo recebe '2' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra, e esta compra possuir itens com CST geradores de créditos (50-56 ou 60-67);

Campo recebe '3' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra, e esta compra possuir itens com CST não geradores de créditos (diferentes de 50-56 e 60-67);

Campo recebe '4' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra/venda onde o fornecedor/cliente possuir o mesmo CNPJ de uma das filiais da empresa e o produto for um "produto manufaturado" (E075PRO.ProImp = 5);

Campo recebe '5' quando na tabela E660EXF possuir a ligação com uma nota fiscal de compra/venda onde o fornecedor/cliente possuir o mesmo CNPJ de uma das filiais da empresa e o produto for um produto "em fabricação" (E075PRO.ProImp = 6);

9: Para demais situações.
03 VL_ITEM Valor total dos itens N - 02 E660INC.VLRMRC
04 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS N 002* - E660INC.CSTCOF
05 NAT_BC_CRED Código da base de Cálculo do Crédito. C 002* - E660INC.BASCRE
06 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N  - 02 E660INC.VLRBCR
07 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 008 04 E660INV.PERCOR
08 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 E660INC.VLRCOR
09 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INC.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D111: PROCESSO REFERENCIADO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D111" C 004* - Fixo "D111"
02 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - E051DIS.NUMPRS
03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil;
9 - Outros.		 C 001* - E051DIS.ORIPRS

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PREST. DE SERV. DE TRANS. - N.F. DE SERV. DE TRANS. (CÓD. 07) E CONHEC. DE TRANS. RODOV. DE CARGAS (CÓD. 08), CONHECIMENTO DE TRANS. DE CARGAS AVULSO (CÓD. 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓD. 09), AÉREO (CÓD. 10), FERROVIÁRIO DE CARGAS (CÓD. 11), MULTIMODAL DE CARGAS (CÓD. 26), N.F. DE TRANS. FERROVIÁRIO DE CARGA (CÓD. 27) E CONHECIMENTO DE TRANS. ELETRÔNICO – CT-e (CÓD. 57)
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D200" C 004* - Fixo "D200"
02 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* - E660NFV.CODEDC
03 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 N 002* -

Se o campo E660NFV.SITNFV  igual a '3' campo recebe "02";

Senão se campo E660NFV.CODEDC igual a '57' e E660IDE.SITDOE  igual a '5' campo recebe "04"

Senão se E660NFV.SITNFV igual a '2' e o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' e possuir um ou mais documentos relacionados, campo recebe "06";

senão se campo E660NFV.SITNFC igual a '2', o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' e não possuir documentos relacionados, campo recebe "08";

Senão campo recebe "00"

04 SER Série do documento fiscal C 004 - E020SNF.CODSEL
05 SUB Subsérie do documento fiscal C 003 - E020SNF.CODSSL
06 NUM_DOC_INI Número do documento fiscal inicial (mesmo modelo, série e subsérie). N 009 - E660NFV.NUMNFI
07 NUM_DOC_FIN Número do documento fiscal final (mesmo modelo, série e subsérie). N 009 - E660NFV.NUMNFI
08 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação conforme tabela indicada no item 4.2.2 N 004* - E660NFV.NOPOPE
09 DT_REF Data do dia de referência do resumo diário N 008* - E660NFV.DATEMI
10 VL_DOC Valor total dos documentos fiscais N - 02 E660INV.VLRMRC
11 VL_DESC Valor total dos descontos N - 02 E660INV.VLRDSC

Observação

Serão impressos neste registro, notas fiscais de venda de espécie 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57, que não sejam do tipo 'entrada'.
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEP
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D201" C 004* - Fixo "D201"
02 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660INV.CSTPIS
03 VL_ITEM Valor total dos itens N - 02 E660INV.VLRMRC
04 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N - 02 E660INV.VLRBPF
05 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 008 04 E660INV.PERPIF
06 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 02 Valor do campo 05 multiplicado pelo valor do campo 04, dividido por 100.
07 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INV.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINS
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D205" C 004* - Fixo "D205"
02 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS. N 002* - E660INV.CSTCOF
03 VL_ITEM Valor total dos itens N - 02 E660INV.VLRMRC
04 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N - 02 E660INV.VLRBCF
05 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 008 04 E660INV.PERCFF
06 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 Valor do campo 05 multiplicado pelo valor do campo 04, dividido por 100.
07 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INV.CTARED

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D209: PROCESSO REFERENCIADO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D209" C 004* - Fixo "D209"
02 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - E051DIS.NUMPRS
03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil;
9 - Outros.		 C 001* - E051DIS.ORIPRS

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D300: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA  - BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15), DE PASSAGEM FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16) E RESUMO DE MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 18)
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D300" C 004* - Fixo "D300"
02 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. C 002* - E660NFV.CODEDC
03 SER Série do documento fiscal C 004 - E020SNF.CODSEL
04 SUB Subsérie do documento fiscal N 003 - E020SNF.CODSSL
05 NUM_DOC_INI Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie) N 006 - E660NFV.NUMNFI
06 NUM_DOC_FIN Número do último documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie) N 006 - E660NFV.NUMNFI
07 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação conforme tabela indicada no item 4.2.2 N 004* - E660NFV.NOPOPE
08 DT_REF Data do dia de referência do resumo diário N 008* - E660NFV.DATEMI
09 VL_DOC Valor total dos documentos fiscais emitidos N - 02 E660INV.VLRMRC
10 VL_DESC Valor total dos descontos N - 02

SE E001TVE.DESICC (Pis) e E001TVE.DESICP (Cofins)) = S o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + DIFAL (E660INV.IcmVor+E660INV.IcmVde) + desconto (E660INV.VlrDsc);

SE E001TVE.DESICC (Pis) e E001TVE.DESICP (Cofins)) = U o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + desconto (E660INV.VlrDsc);

SENÃO o campo recebe valor do desconto (E660INV.VlrDsc).
11 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660INV.CSTPIS
12 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N - 02 E660INV.VLRBPF
13 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 008 04 E660INV.PERPIF
14 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 02 E660INV.VLRPIF
15 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS N 002* - E660INV.CSTCOF
16 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N - 02 E660INV.VLRBCF
17 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 008 04 E660INV.PERCFF
18 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 E660INV.VLRCFF
19 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 060 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INV.CTARED

Observação

Serão impressos neste registro, notas fiscais de venda de espécie 13, 14, 15, 16 e 18, que não estejam em situação 'cancelada' e não sejam do tipo 'entrada'.
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D350" C 004* - Fixo "D350"
02 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* - E660REZ.CODEDC
03 ECF_MOD Modelo do equipamento C 020 - E050EQF.DESEQU
04 ECF_FAB Número de série de fabricação do ECF C 021 - E050EQF.NUMSER
05 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Redução Z N 008* - E660TOF.DATREF
06 CRO Posição do Contador de Reinício de Operação N 003 - E660TOF.CONREI
07 CRZ Posição do Contador de Redução Z N 006 - E660TOF.NUMREZ
08 NUM_COO_FIN Número do Contador de Ordem de Operação do último documento emitido no dia. (Número do COO na Redução Z) N 006 - E660TOF.COORED
09 GT_FIN Valor do Grande Total final N - 02 E660TOF.VLRGTF
10 VL_BRT Valor da venda bruta N - 02 E660TOF.VLRBRU menos E660TOF.VLRSER
11 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660IRZ.CSTPIS
12 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N -  2 E660IRZ.VLRBPT
13 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 8 4 E660IRZ.PERPIT
14 QUANT_BC_PIS Quantidade – Base de cálculo PIS/PASEP N -  3 E660IRZ.QTDBPI
15 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais) N  - 4 E660IRZ.ALIPIS
16 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 E660IRZ.VLRPIT
17 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS N 002* - E660IRZ.CSTCOF
18 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N  - 2 E660IRZ.VLRBCT
19 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 8 4 E660IRZ.PERCRT
20 QUANT_BC_COFINS Quantidade – Base de cálculo da COFINS N -  3 E660IRZ.QTDBCO
21 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais) N -  4 E660IRZ.ALICOF
22 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 E660IRZ.VLRCRT
23 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660IRZ.CTARED

Observação

Serão impressos neste registro, cupons fiscais/reduções Z de espécie 2E, 13, 14, 15 e 16.
Não serão consideradas as reduções cujo campo situação esteja preenchido com "cancelado".
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D359: PROCESSO REFERENCIADO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D359" C 004* - Fixo "D359"
02 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - E051DIS.NUMPRS
03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil;
9 - Outros.		 C 001* - E051DIS.ORIPRS

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D500: N.F. DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E N.F. DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) – DOC. DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D500" C 004* - Fixo "D500"
02 IND_OPER Indicador do tipo de operação:
0- Aquisição		 C 001* - Fixo "0"
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:
0- Emissão própria;
1- Terceiros. 		C 001* - Se o tipo da NF for 3, 6, 7 ou 10, campo recebe "0", senao campo recebe "1"
04 COD_PART Código do participante prestador do serviço (campo 02 do Registro 0150). C 60 - E095FOR.CODFOR
05 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. C 002* - E660NFC.CODEDC
06 COD_SIT Çódigo da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2. N 002* - Se o campo E660NFC.SITNFC igual a '3' campo recebe "02", senão se campo E660NFC.SITNFC igual a '2' e o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' campo recebe "06" senão campo recebe "00"
07 SER Série do documento fiscal C 4 - E020SNF.CODSEL
08 SUB Subsérie do documento fiscal N 3 - E020SNF.CODSSL
09 NUM_DOC Número do documento fiscal N 9 - E660NFC.NUMNFI
10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - E660NFC.DATEMI
11 DT_A_P Data da entrada (aquisição) N 008* - E660NFC.DATENT
12 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 2 E660INC.VLRMRC
13 VL_DESC Valor total do desconto N - 2 E660INC.VLRDSC
14 VL_SERV Valor da prestação de serviços N - 2 Valor do campo 12 menos o valor do campo 13
15 VL_SERV_NT Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 2 E660INC.VLRIIC mais E660INC.VLROIC
16 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N - 2 E660DGC.VlrTer
17 VL_DA Valor de outras despesas indicadas no documento fiscal N - 2 E660INC.VLRDAC
18 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 2 E660INC.VLRBIC
19 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2 E660INC.VLRICM
20 COD_INF Código da informação complementar (campo 02 do Registro 0450) C 6 - E024MSG.CODMSG
21 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 E660INC.VLRPIR
22 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 E660INC.VLRCOR

Observação

Serão impressos neste registro, notas fiscais de compra de espécie 21 e/ou 22.
Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 21 e 22) – PIS/PASEP
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D501" C 004* - Fixo "D501"
02 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660INC.CSTPIS
03 VL_ITEM Valor Total dos Itens (Serviços) N - 2 E660INC.VLRMRC
04 NAT_BC_CRED Código da Base de Cálculo do Crédito. C 002* - E660INC.BASCRE
05 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N  - 2 E660INC.VLRBPR
06 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 8 4 E660INC.PERPIR
07 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 E660INC.VLRPIR
08 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INC.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 21 e 22) – COFINS
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D505" C 004* - Fixo "D505"
02 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS N 002* - E660INC.CSTCOF
03 VL_ITEM Valor Total dos Itens N - 2 E660INC.VLRMRC
04 NAT_BC_CRED Código da Base de Cálculo do Crédito. C 002* - E660INC.BASCRE
05 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N  - 2 E660INC.VLRBCR
06 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 8 4 E660INC.PERCOR
07 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 E660INC.VLRCOR
08 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INC.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D509: PROCESSO REFERENCIADO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D509" C 004* - Fixo "D509"
02 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - E051DIS.NUMPRS
03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil
9 - Outros.		 C 001* - E051DIS.ORIPRS

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D600" C 004* - Fixo "D600"
02 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. C 002* - E660NFV.CODEDC
03 COD_MUN Código do município dos terminais faturados, conforme a tabela IBGE N 007* - Se o campo E660NFV.SITNFV  igual a '3' campo recebe "02", senão se campo E660NFV.CODEDC igual a '57' e E660IDE.SITDOE
 igual a '5' campo recebe "04" senão se E660NFV.SITNFV igual a '2' e o tipo da nota fiscal for igual a '9' ou '10' campo recebe "06" senão campo recebe "00"
04 SER Série do documento fiscal C 4 - E020SNF.CODSEL
05 SUB Subsérie do documento fiscal N 3 - E020SNF.CODSSL
06 IND_REC Indicador do tipo de receita:
0- Receita própria - serviços prestados;
1- Receita própria - cobrança de débitos;
2- Receita própria - venda de mercadorias;
3- Receita própria - venda de serviço pré-pago;
4- Outras receitas próprias;
5- Receitas de terceiros (co-faturamento);
9- Outras receitas de terceiros.
 N 001* - Fixo "0"
07 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro N -   Contador de Notas Fiscais
08 DT_DOC_INI Data Inicial dos documentos consolidados no período N 008*   E660NFV.DATEMI
09 DT_DOC_FIN Data Final dos documentos consolidados no período N 008*   E660NFV.DATEMI
10 VL_DOC Valor total acumulado dos documentos fiscais N - 2 E660INV.VLRMRC
11 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N - 2 E660INV.VLRDSC
12 VL_SERV Valor acumulado das prestações de serviço não-tributadas pelo ICMS N - 2 Valor do campo 10 menos valor do campo 13
13 VL_SERV_NT Valor acumulado dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 2 E660INV.VLROIC mais E660INV.VLRIIC
14 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N - 2 E660DGV.VlrTer
15 VL_DA Valor acumulado das despesas acessórias N - 2 E660INV.VLRDAC
16 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS N - 2 E660INV.VLRBIC
17 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N - 2 E660INV.VLRICM
18 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 Percentual do PIS (E660INV.PERPIF) multiplicado pela Base de Cálculo (E660INV.VLRBPF), dividido por 100
19 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 Percentual do COFINS (E660INV.PERCFF) multiplicado pela Base de Cálculo (E660INV.VLRBCF), dividido por 100

Observação

Gera as NF de saídas de comunicação, onde estão sendo prestadas.
Registro gera consolidado por período: PIS e COFINS, espécie do documento e quebra por código IBGE.
Serão impressos, neste registro, notas fiscais de venda de espécie 21 e/ou 22, que não sejam do tipo Entrada.

Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEP
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D601" C 004* - Fixo "D601"
02 COD_CLASS Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme a Tabela 4.4.1 N 004* - Fixo "0599"
03 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 2 E660INV.VLRMRC
04 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N - 2

SE houver dispositivo fiscal vinculado ao item da nota, onde o dispositivo for de aplicação 02-SPED, possuir Número de Processo preenchido e o campo 05 - CST_PIS for diferente de “03” e “53”, este campo recebe a diferença da subtração (VL_ITEM - VL_BC_PIS);

SENÃO
SE E001TVE.DESICC (Pis) = S o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + DIFAL (E660INV.IcmVor + E660INV.IcmVde) + desconto (E660INV.VlrDsc);
SE E001TVE.DESICC (Pis) = U o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + desconto (E660INV.VlrDsc);

SENÃO o campo recebe valor do desconto (E660INV.VlrDsc).
05 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP N 002* - E660INV.CSTPIS
06 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP N  - 2 E660INV.VLRBPF
07 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual) N 8 4 E660INV.PERPIF
08 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 Percentual do PIS (E660INV.PERPIF) multiplicado pela Base de Cálculo (E660INV.VLRBPF), dividido por 100
09 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INV.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - COFINS
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D605" C 004* - Fixo "D605"
02 COD_CLASS Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme a Tabela 4.4.1 N 004* - Fixo "0599"
03 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 2 E660INV.VLRMRC
04 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N - 2

SE houver dispositivo fiscal vinculado ao item da nota, onde o dispositivo for de aplicação 02-SPED, possuir Número de Processo preenchido e o campo 11 - CST_COFINS for diferente de “03” e “53”, este campo recebe a diferença da subtração (VL_ITEM - VL_BC_COFINS);

SENÃO
SE E001TVE.DESICP (Cofins) = S o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + DIFAL (E660INV.IcmVor + E660INV.IcmVde) + desconto (E660INV.VlrDsc);
SE E001TVE.DESICP (Cofins) = U o campo recebe valor de ICMS (E660INV.VlrIcm) + desconto (E660INV.VlrDsc);

SENÃO o campo recebe valor do desconto (E660INV.VlrDsc).
05 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente a COFINS N 002* - E660INV.CSTCOF
06 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS N  - 2 E660INV.VLRBCF
07 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual) N 008- 4 E660INV.PERCFF
08 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 Percentual do COFINS (E660INV.PERCFF) multiplicado pela Base de Cálculo (E660INV.VLRBCF), dividido por 100
09 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 -

Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção:

  • Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED.
  • Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA.
  • Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida.
  • Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil.

Campo origem: E660INV.CTARED

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D609: PROCESSO REFERENCIADO
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D609" C 004* - Fixo "D609"
02 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - E051DIS.NUMPRS
03 IND_PROC Indicador da origem do processo:
1 - Justiça Federal;
3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil
9 - Outros.		 C 001* - E051DIS.ORIPRS

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

ClosedREGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D
Nº CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC CAMPOS
01 REG Texto fixo contendo "D990" C 004* - Fixo "D990"
02 QTD_LIN_D Quantidade total de linhas do Bloco D N - - Somatório das linhas do bloco D

Observação

Registro obrigatório, se existir o Registro D001
Nível hierárquico - 1
Ocorrência - Um (por arquivo)

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