Rateios - Tributos

No campo Rateio NF Impostos em (F070FEF - Impostos 2), possui as opções:

Neste campo deve ser definido se a filial informada possuirá rateios na gestão de Tributos ou não.

Na tela F070FIN possui as páginas "Impostos - Vendas" e "Impostos - Compras".
Na página "Impostos - Vendas" definir o critério de rateio que será utilizado nas notas fiscais de saídas para a filial, como também a "Conta Contábil a Classificar NFS" e "Centro Custo a Classificar NFS".
Na página "Impostos - Compras" definir o critério de rateio que será utilizado nas notas fiscais de entradas para a filial, como também a "Conta Contábil a Classificar NFS" e "Centro Custo a Classificar NFS".
Os critérios que poderão ser utilizados são: "A - Transação", "I - Agrup. Fiscal", "J - Cliente" e "L - Fornecedor".

Conceito do Rateio nas notas fiscais de entradas de Impostos

O valor a considerar no rateio será o "Valor Contábil" dos dados gerais.
Nesse primeiro momento não haverá rateios por itens, caso a nota fiscal de entrada for integrada e possuir rateio nos itens, não serão gerados no Impostos.
Funcionamento das formas de rateios, sendo que por primeiro considerará o critério de rateio definido na transação utilizada na nota fiscal:

Os tipos de rateios poderão ser definidos como:

"C - Composto (N x N)" e "T - Por Conta (1 x N)".
O rateio no Impostos somente possuirá "Conta Contábil" e "Centro de Custos".
Para as notas fiscais integradas onde possuírem outras contas como "Conta Financeira" será ignorada na Integração, como também quando o rateio possuir a mesma conta contábil e o mesmo centro de custo, sendo que o diferencial é a conta financeira, a conta contábil e centro de custo serão agrupados.

Rateio Por Nota fiscal do Comercial para Impostos
Rateio no Comercial  - Por nota fiscal
Valor da Nota Fiscal: R$ 1.000,00

Conta Financeira Conta Contábil Percentual Conta Contábil Valor Conta Contábil Centro de Custo Percentual do Centro de Custo Valor do Centro de Custo
80 1261 60,0000 600,00 146 20,0000 120,00
        147 80,0000 480,00
1234567 1262 39,0000 390,00 150 100,0000 390,00
2190 1261 1,0000 10,00 150 70,0000 7,00
        146 30,0000 3,00

Rateio no impostos depois da integração - Por nota fiscal
Valor da Nota Fiscal: R$ 1.000,00

Conta Financeira Conta Contábil Percentual Conta Contábil Valor Conta Contábil Centro de Custo Percentual do Centro de Custo Valor do Centro de Custo
0 1261 61,0000 610,00 146 20,1639 123,00
        147 78,6885 480,00
        150 1,1475 7,00
0 1261 39,0000 390,00 150 100,0000 390,00

Montagem de valores na Integração para Impostos:
Conta Contábil

A Conta Contábil        B Percentual da Conta Contábil
   1261  R$ 610,00          61,0000%
   1262  R$ 390,00          390,000%

C Valor do Rateio
   R$ 1000,00
Composição dos valores acima A, B e C: (Valores do A dividir pelos valores do B) e multiplicar por 100.

Rateios da Conta Contábil
Conta Contábil    
1261  R$ 610,00         
1262  R$ 390,00

Composição dos valores acima: (valor Contábil da nota fiscal multiplicar pelo percentual da conta contábil) dividir por 100.

Centro de Custo
Somatório por Centro de Custo  por Conta Contábil

Conta Contábil Centro de Custo Valores
1261  146 R$  123,00
1261  147 R$  480,00
1261  150 R$     7,00
1262  150 R$  390,00

 

Somatório geral da Conta Contábil
1261 R$ 610,00
1262 R$ 390,00

 

Cálculo do Percentual de cada Centro de custo    
1261 146 R$  20,1639
1261 147 R$  786885
1261 150 R$  1,1475
1262 150 R$  100,0000

Composição dos valores acima Conta Contábil, Somatório geral da conta contábil e Cálculo do Percentual de cada Centro de custo: (Valores do A dividir pelos valores do B) e multiplicar por 100.

Rateio do Centro de Custo
1261 146 R$  123,00
1261 147 R$  480,00
1261 150 R$     7,00
1262 150 R$  390,00

Composição dos valores acima: (Valor da Conta Contábil multiplicar pelo percentual do Centro de Custo) e dividir por 100.

 

Rateio Por Item de Nota Fiscal

Nota no Comercial - Rateio por Item

Item da Transação Valor Conta Financeira Conta Contábil Percentual Conta Contábil Valor Conta Contábil Centro de Custo Percentual do Centro de Custo Valor do Centro de Custo
51101 1000,00 80 1261 60,0000 600,00 146 20,0000 120,00
            147 80,0000 480,00
51101 1000,00 1234567 1262 39,0000 390,00 150 100,0000 390,00
51101 1000,00 2190 1261 1,0000 10,00 150 70,0000 7,00
            146 30,0000 3,00
511 1000,00 80 1261 100,0000 1000,00 112 25,0000 250,00
            1121 25,0000 250,00
            147 50,0000 500,00
511 500,00 80 1261 70,0000 350,00 112 25,0000 87,50
            146 75,0000 262,50
511 1000,00 80 1011 30,0000 150,00 110 50,0000 75,00
            111 50,0000 75,00

 

Integração para Impostos - Rateio Por Itens
Nota Fiscal 1

Conta Financeira Conta Contábil Percentual Conta Contábil Valor Conta Contábil Centro de Custo Percentual do Centro de Custo Valor do Centro de Custo
0 1261 61,0000 610,00 146 20,1639 123,00
        147 786885 480,00
        150 1,1475 7,00
0 1262 39,0000 390,00 150 100,0000 390,00

Nota Fiscal 2

Conta Financeira Conta Contábil Percentual Conta Contábil Valor Conta Contábil Centro de Custo Percentual do Centro de Custo Valor do Centro de Custo
0 1261 90,0000 1.350,00 112 25,0000 337,50
        1121 18,5185 250,00
        147 37,0370 500,00
        146 19,4444 262,50
0 1011 10,0000 150.00 110 50,0000 75,00
        111 50,0000 75,00

 

Montagem de valores na Integração para Impostos das notas fiscais 1 e 2
Montar o Percentual da Conta Contábil
A Somatório do valor de cada conta Contábil
Nota Fiscal 1

   Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 610,00
Conta Contábil: 1262; Valor da Conta Contábil: R$ 390,00  

   Nota Fiscal 2

   Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 1.350,00
Conta Contábil: 1011; Valor da Conta Contábil: R$ 150,00

B Somatório do valor Geral do Rateio
Nota Fiscal 1

Valor total das contas contábeis: R$ 1.000,00

Nota Fiscal 2

Valor total das contas contábeis: R$ 1.500,00


C Cálculo do Percentual de cada Conta Contábil

Nota Fiscal 1

Conta Contábil: 1261; Percentual de Participação da Conta Contábil: 61,0000 %
Conta Contábil: 1262; Percentual de Participação da Conta Contábil: 39,0000 %

Nota Fiscal 2

 Conta Contábil: 1261; Percentual de Participação da Conta Contábil: 90,0000 %
 Conta Contábil: 1011; Percentual de Participação da Conta Contábil: 10,0000 %

Composição do Valores A, B e C: (Valores do A, divididos pelos valores do B) multiplicados por 100.

Calcular o Rateio da Conta contábil
Nota Fiscal 1

   Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 610,00
 Conta Contábil: 1262; Valor da Conta Contábil: R$ 390,00  

   Nota Fiscal 2

   Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 1.350,00
Conta Contábil: 1011; Valor da Conta Contábil: R$ 150,00

Composição do Valores: (Valor Contábil da nota fiscal multiplicado pelo percentual da conta contábil) divididos por 100.

Montar o Percentual do Centro de Custo

A) somatório do valor do centro de custo por conta contábil

Nota Fiscal 1
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 123,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 147; Valor da Conta Contábil R$ 480,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 7,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 390,00

Nota Fiscal 2
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 112; Valor da Conta Contábil R$ 337,50
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 1121; Valor da Conta Contábil R$ 250,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 1147; Valor da Conta Contábil R$ 500,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 262,50
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 110; Valor da Conta Contábil R$ 75,00
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 111; Valor da Conta Contábil R$ 75,00

B) Somatório do valor Geral da Conta Contábil

Nota Fiscal 1
Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 610,00
Conta Contábil: 1262; Valor da Conta Contábil: R$ 390,00  

Nota Fiscal 2
Conta Contábil: 1261; Valor da Conta Contábil: R$ 1.350,00
Conta Contábil: 1011; Valor da Conta Contábil: R$ 150,00

C) Cálculo do Percentual de cada Centro de Custo

Nota Fiscal 1
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 20,1639
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 147; Valor da Conta Contábil R$ 78,6885
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 1,1475
Conta Contábil: 1262; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 100,0000

Nota Fiscal 2
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 112; Valor da Conta Contábil R$ 25,0000
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 1121; Valor da Conta Contábil R$ 18,5185
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 147; Valor da Conta Contábil R$ 37,0370
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 19,4444
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 110; Valor da Conta Contábil R$ 50,0000
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 111; Valor da Conta Contábil R$ 50,0000
Composição do Valores A, B e C: (Valores do A, divididos pelos valores do B) multiplicados por 100.

Calcular o valor do Rateio do Centro de Custo

Nota Fiscal 1
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 123,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 147; Valor da Conta Contábil R$ 480,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 7,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 150; Valor da Conta Contábil R$ 390,00

Nota Fiscal 2
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 112; Valor da Conta Contábil R$ 337,50
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 1121; Valor da Conta Contábil R$ 250,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 1147; Valor da Conta Contábil R$ 500,00
Conta Contábil: 1261; centro de custo: 146; Valor da Conta Contábil R$ 262,50
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 110; Valor da Conta Contábil R$ 75,00
Conta Contábil: 1011; centro de custo: 111; Valor da Conta Contábil R$ 75,00
Composição do Valores: (Valor do rateio da conta contábil multiplicado pelo percentual do centro de custo) dividido por 100.                                        

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