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Registros 1010, 1011 e 1020 com origem na apuração do PIS/COFINS

É possível gerar os registros 1010, 1011 e 1020 do SPED Contribuições a partir de processos associados à apuração do PIS e COFINS, apresentados nos registros M215, M220, M615 e M620. Confira abaixo:

Registros 1010 e 1020

Os registros 1010 e 1020 podem ser gerados também para os processos referenciados na apuração dos impostos 41 - PIS Não Cumulativo (SPED), 42 - COFINS Não Cumulativo (SPED), 43 - PIS Cumulativo (SPED) e 44 - COFINS Cumulativo (SPED) através do botão Ajustes Base da tela F661I12. Para isso, é necessário marcar a opção Listar os processos referenciados na apuração da tela de geração do arquivo (F669SPC).

Registro 1011

O registro 1011 pode ser gerado também para os processos referenciados na apuração dos impostos 41 - PIS Não Cumulativo (SPED), 42 - COFINS Não Cumulativo (SPED), 43 - PIS Cumulativo (SPED) e 44 - COFINS Cumulativo (SPED) através do botão Ajustes Base da tela F661I12 quando o dispositivo vinculado tiver E051DIS.NatAca diferente de 1 - Decisão judicial transitada em julgado, a favor da pessoa jurídica. Para isso, é necessário marcar a opção Listar os processos referenciados na apuração da tela de geração do arquivo (F669SPC).

O leiaute será gerado da seguinte forma:

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	Obrig	Campos
01	REG	Texto fixo contendo 1011	C	004*	-	S	Fixo 1011
02	REG_REF	Registro da escrituração que terá o detalhamento das contribuições sociais com exigibilidade suspensa (Blocos A, C, D, F e I, 1800)	C	004*	-	N	Registro de origem da informação: M215 ou M615
03	CHAVE_DOC	Chave do documento eletrônico	C	090	-	N	-
04	COD_PART	Código do participante (Campo 02 do Registro 0150)	C	060	-	N	-
05	COD_ITEM	Código do item (campo 02 do Registro 0200)	C	060	-	N	-
06	DT_OPER	Data da Operação (ddmmaaaa)	N	008*	-	S	E661ARC.DATOPE
07	VL_OPER	Valor da Operação/Item	N	-	02	S	E661OAS.VLRBAS
08	CST_PIS	Código da Situação Tributária conforme escrituração, referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.	N	002*	-	S	E661ARC.CONSOC
09	VL_BC_PIS	Base de cálculo do PIS/PASEP, conforme escrituração	N	-	04	N	Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
10	ALIQ_PIS	Alíquota do PIS/PASEP, conforme escrituração	N	008	04	N	E661ARC.ALIIMP
11	VL_PIS	Valor do PIS/PASEP, conforme escrituração	N	-	02	N	VL_BC_PIS * ALIQ_PIS
12	CST_COFINS	Código da Situação Tributária conforme escrituração, referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.	N	002*	-	S	E661ARC.CONSOC
13	VL_BC_COFINS	Base de cálculo da COFINS, conforme escrituração	N	-	04	N	Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
14	ALIQ_COFINS	Alíquota da COFINS, conforme escrituração	N	008	04	N	E661ARC.ALIIMP
15	VL_COFINS	Valor da COFINS, conforme escrituração	N	-	02	N	VL_BC_COFINS * ALIQ_COFINS
16	CST_PIS_SUSP	Código da Situação Tributária conforme decisão judicial, referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.	N	002*	-	S	E661ARC.CONSOC
17	VL_BC_PIS_SUSP	Base de cálculo do PIS/PASEP, conforme decisão judicial	N	-	04	N	Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
18	ALIQ_PIS_SUSP	Alíquota do PIS/PASEP, conforme decisão judicial	N	008	04	N	E661ARC.ALIIMP
19	VL_PIS_SUSP	Valor do PIS/PASEP, conforme decisão judicial	N	-	02	N	VL_BC_PIS_SUSP * ALIQ_PIS_SUSP
20	CST_COFINS_SUSP	Código da Situação Tributária conforme decisão judicial, referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.	N	002*	-	S	E661ARC.CONSOC
21	VL_BC_COFINS_SUSP	Base de cálculo da COFINS, conforme decisão judicial	N	-	04	N	Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
22	ALIQ_COFINS_SUSP	Alíquota da COFINS, conforme decisão judicial	N	008	04	N	E661ARC.ALIIMP
23	VL_COFINS_SUSP	Valor da COFINS, conforme decisão judicial	N	-	02	N	VL_BC_COFINS_SUSP * ALIQ_COFINS_SUSP
24	COD_CTA	Código da conta analítica contábil debitada/creditada	C	225	-	N	E661ARC.CTARED
25	COD_CCUS	Código do Centro de Custos	C	255	-	N	-
26	DESC_DOC_OPER	Descrição do Documento/Operação	C	-	-	N	-

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