FRCP077 - Contas a Pagar - Ajuste a Valor Presente

Este modelo tem a finalidade de acompanhar os títulos que tiveram o cálculo do ajuste a valor presente realizado do contas a pagar e o valor efetuado para cada título.

O conceito de valor presente deve estar associado à mensuração de ativos e passivos levando-se em consideração o valor do dinheiro no tempo e as incertezas a eles associados. Ativos e passivos monetários com juros implícitos ou explícitos embutidos devem ser mensurados pelo seu valor presente quando do seu reconhecimento inicial.

Tipos de cálculos

Ajuste a Valor Presente de Venda e Compra

Esse cálculo é realizado para acerto do reconhecimento da receita, despesa, estoque ou imobilizado para as operações de venda e compra a prazo e o provisionamento dos juros/encargos a apropriar, por este motivo, deve ser calculado na competência de emissão/entrada do título.

Ajuste a Valor Presente Mensal

Esse cálculo é realizado para reconhecimento da receita/despesa financeira e a baixa dos juros/encargos a apropriar para cada competência de cálculo.

Ajuste a Valor Presente de Títulos liquidados

Esse cálculo é realizado para reconhecimento do saldo da receita/despesa financeira e a baixa do saldo dos juros/encargos a apropriar para o título.

Parâmetros

Empresa
Filtro por empresa. Podem ser selecionadas uma ou mais empresas.

Filial
Filtro por filial. Podem ser selecionadas uma ou mais empresas.

Num. Cálculo
Filtro por pacote do ajuste a valor presente. Podem ser selecionados um ou mais pacotes.

Fornecedor
Filtro por fornecedor. Podem ser selecionados um ou mais fornecedores.

Título
Filtro por tipo de título. Podem ser selecionados um ou mais títulos.

Grupo
Filtro por grupo de contas. Podem ser selecionados um ou mais grupos de contas.

Tipo
Filtro por tipo de título. Podem ser selecionados um ou mais tipos de títulos.

Transação
Filtro por transação. Podem ser selecionadas um ou mais transações.

Série N.F. Entrada
Filtro por série da nota fiscal de entrada. Podem ser selecionados uma ou mais séries.

N.F. Entrada
Filtro por número da nota fiscal de entrada. Podem ser selecionados uma ou mais notas.

Tipo Cálculo Ajuste
Filtro por tipo do cálculo do ajuste. Podem ser:

• T - Todos (Padrão);
• C - Venda/Compra;
• M - Mensal;
• L - Liquidação.

Tipo Relatório
Filtro sintético ou analítico do relatório. O padrão é analítico.

Mostrar Usuário 
Filtro que dá a opção de mostrar o usuário gerador.

Leiaute

Colunas

Venda/Compra
Data de emissão até o vencimento.

Mensal
No mês inicial é proporcional, nos meses seguintes é o mes cheio e no mês final é proporcional até o vencimento.

Liquidação
Proporcional do primeiro dia do mês de liquidação até o vencimento.

Dias
Quantidade de dias entre o período (Data Inicial/Final) calculado.

Totalizadores

O relatório totaliza os valores de: 

• Vlr. Referência: É o valor de referência do título de acordo com a parametrização do cálculo do AVP.
• Vlr. Saldo: É o valor do ajuste calculado que será aplicado no título.
• Vlr. Ajuste: É o valor referente a competência do calculo mensal que será descontado saldo do ajuste.
• Vlr. Atualizado Tít.: É o valor do título na competência desconsiderando o saldo calculado no ajuste.

Por

• Fornecedor;
• Filial;
• Empresa.