Processo Zeramento

No plano de contas contábil, têm-se os seguintes grupos de contas:

1. Ativo = Bens e direitos;
2. Passivo = Obrigações + Patrimônio Liquido;

Os dois grupos acima, são as contas patrimoniais.

3. Receitas;
4. Despesas;

Estes dois grupos são as contas de resultados. É através deles que será apurado o lucro ou o prejuízo do período, a rotina de zeramento tem esta finalidade, zerar as contas de resultados (Receitas/Despesas).

Segue exemplo do processo:

1. Na tela F070FCT para todas as filiais que serão zeradas, no campo Período Contábil informar "01/01/2010 a 31/12/2010";
2. Rodar uma conciliação de Saldos, na tela F650CCT
   Filial: 01/2010 a 05/2011;
   Período: Data inicial e final do começo do problema;
   Opção: Mostrar todas as divergências;
   Processo: Corrigir Saldos contábeis
   Clicar no botão CONCILIAR no rodapé da tela.

3. Informar os seguintes campos na tela F650ZER:

Filial:
Deve estar logado na filial 1.
Deixar em branco para zerar todas as filiais ao mesmo tempo ou, se desejar zerar apenas uma filial, basta informar o nº da filial.
Competência: mês/ano Ex:12/2010.

Opção
Totalizado: Gera uma contrapartida para as contas.
Individualizado: Para cada conta, gera uma contrapartida.Definir qual se aplica para cada usuário.

Conta/Grupo
Informar a 1º conta do grupo de receitas (Conta Sintética, pai de todas) e a 1º conta do grupo de
despesas(Conta Sintética, pai de todas);

Destino do Débito
Informar a conta que receberá os saldos das contas de receitas e despesas, geralmente é uma
conta patrimonial que encontra-se no grupo 2 (Passivo).

Histórico padrão:
Informar um histórico que deve ser cadastrado em Tabelas > Contábil > Contabilidade > Históricos Padrões.

Complemento
É algo a mais que não tem no histórico, fica a critério do contador informar ou não.

Destino do Crédito:
Mesma conta informada no destino do Débito.

Ao clicar em Mostrar, irá apresentar, no rodapé da tela Saldo a Débito, Saldo a Crédito, Resultado (este será o lucro ou prejuízo do período), então basta Processar.

4. Tirar um balancete em 31/12/2010 e conferir se todas as contas dos grupos Receitas e Despesas foram zeradas;
5. Tirar um balancete em 01/01/2011 e verificar se na coluna saldo anterior as contas dos grupos Receitas e Despesas foram zeradas;
6. Fechar o período contábil: Na tela "Cadastros > Filiais > Parâmetros por Gestão > Contabilidade (F070FCT)" para todas as filiais, no campo Período Contábil informar 01/01/2011 a 31/12/2011, para que se digite, por engano, um lançamento no ano em que já foi executada a rotina de zeramento.

Exemplo 1

Têm-se as seguintes contas de receitas, com seus respectivos saldos:

Receita A	R$100.000,00 Saldo Credor
Receita B	R$200.000,00 Saldo Credor
Total das Receitas	R$300.000,00

E também têm-se as seguintes contas de despesas, com seus respectivos saldos:

Despesa C	R$50.000,00 Saldo Devedor
Despesa D	R$40.000,00 Saldo Devedor
Total das Receitas	R$90.000,00

Ao clicar em "Processar", a rotina fará o seguinte:

• Um lançamento de débito para zerar as receitas, nas respectivas contas: Receitas A e B;
• Um lançamento de crédito para zerar as despesas, nas respectivas contas: Despesas C e D;

A conta que informou-se nos campos: Destino do Crédito e Destino do Débito receberá o valor de R$210.000,00

Esta rotina deixará as contas de despesas e receitas com saldos = ZERO.
Após executar a rotina, gerar um balancete verificando se as contas de receitas e despesas estão com os saldos zerados.

Caso for necessário ver os saldos da contas novamente, basta acessar a tela F046EHP  e eliminar o histórico.

Exemplo 2

Conta Contábil: 4010 - Despesas Pessoais
Centro de Custo: 1200 e 1210
Saldo anterior da conta 4010: R$250,00

Lançamento Origem
Lcto.	Débito	Crédito	Tem Auxiliar	Tem Rateio	Valor
1	4010		0	1	R$100,00
2		4010	0	2	R$50,00
3	4010		0	1	R$200,00
Rateio
Lcto.	Conta	DebCre	C.Custo	%	Valor
1	4010	D	1200	100	R$100,00
2	4010	C	1200	100	R$50,00
3	4010	D	1210	100	R$200,00

Saldo da Conta 4010 R$0,00 (zero)

Lançamento Origem
Lcto.	Débito	Crédito	Tem Auxiliar	Tem Rateio	Valor
4		4010	0	2	R$300,00
5	4010	0	0	1	R$50,00
Rateio
Lcto.	Conta	DebCre	C.Custo	%	Valor
4	4010	C	1200	50	R$100,00
4	4010	C	1210	50	R$200,00
5	4010	D	1200	100	R$50,00

Mensagens
Ao efetuar o zeramento, sendo que o saldo de uma determinada filial estiver zerado, apresentará a mensagem "Existe(m) filial(is), neste zeramento, onde não houve lucro ou prejuízo. Selecione um Destino/Histórico Padrão!", com as opções "Débito" ou "Crédito", a opção selecionada será utilizada na contrapartida do zeramento.

Exemplo:

Conta Destino	HP	Conta	Valor
Conta 1000 (Débito)	26	Conta Débito 150	R$100,00
Conta 2000 (Crédito)	25	Conta Crédito 160	R$100,00
Saldo desta filial			R$0,00 (zerado)

Ao escolher a opção débito, serão gerados os seguintes lançamentos:

Conta Destino	HP	Conta	Valor do lançamento
Conta 1000 (Débito)	25	Conta Crédito 150	R$100,00
Conta 160 (Dédito)	25	Conta Crédito 1000	R$100,00

Ao escolher a opção crédito, serão gerados os seguintes lançamentos:

Conta Destino	HP	Conta	Valor do lançamento
Conta 2000 (Débito)	26	Conta Crédito 150	R$100,00
Conta 160 (Débito)	26	Conta Crédito 2000	R$100,00

Exemplo 3

O ERP faz os lançamentos de Lucro e Prejuízo por Filial individualmente.

Filial 1	Filial 2
Lucro de R$ 50.000,00	Prejuízo de R$ 6.000,00

Na tela de zeramento a Conta 2920.

Lançamentos

Crédito 2920 - R$ 50.000,00 - Filial 1

Débito 2920 - R$ 6.000,00 - Filial 2

A conta de Lucro 2920 irá receber lançamentos e o saldo dele ficará correto R$ 44.000,00.

Outras Informações

Quando o sistema busca a data inicial de abertura da contabilidade na filial, e esta data é superior a competência informada exibirá a mensagem: "A data base de zeramento (período inicial contábil da filial) para a conta contábil XX é superior a competência informada. Esta conta será cancelada do zeramento, deseja continuar?". Ao informar Não o processo será abortado, ao informar Sim a conta não será zerada e o processo continuará, e ao informar Ignorar todas as contas nesta situação não serão zeradas e o processo continuará.

Quando o sistema busca a data do último zeramento, e esta data é superior a competência informada exibirá a mensagem: "A data base de zeramento (data do último zeramento) para a conta contábil XX é superior a competência informada. Data do último zeramento: XX/XX/XXXX. Esta conta será cancelada do zeramento, deseja continuar?". Ao informar Não o processo será abortado, ao informar Sim a conta não será zerada e o processo continuará, e ao informar Ignorar todas as contas nesta situação não serão zeradas e o processo continuará.