English
Español
F664LPA - LALUR/LACS - Parte A - Lançamentos
Esta tela é acessada através do botão Lançamento > Parte A da tela Apuração dos Impostos IRPJ - Lucro Real (SPED) e CSLL - Lucro Real (SPED) (F661I15) ou através do duplo clique na linha da guia M300/M350 da tela Apuração dos Impostos IRPJ - Lucro Real (SPED) e CSLL - Lucro Real (SPED) (F661I15). Será possível escriturar os lançamentos da parte A com origem conta contábil e/ou conta da parte B.
Campos
Cód. Imposto
Código do imposto apurado.
Número do lançamento
Número do lançamento (gerado automaticamente pelo sistema).
Valor
É composto pela soma dos lançamentos na parte B e/ou lançamentos contábeis.
Observação
Quando o lançamento da parte A for com origem na parte B e lançamentos contábeis, nesse campo serão somados somente os valores de lançamentos da parte B. É possível fazer a alteração do valor de forma manual.
Hist.Padrão
Informe o histórico padrão para os lançamentos, quando houver.
Complemento
Informe o complemento, quando houver.
Observação
É obrigatório informar para o lançamento um histórico padrão ou um complemento.
Código da Linha
Código e descrição da linha selecionada na parte A que será realizado o lançamento.
Lançamentos Parte B
Apresenta a somatória dos valores dos lançamentos com origem parte B.
Lançamentos Contábeis
Apresenta a somatória dos valores dos lançamentos com origem contábil.
Somar Lançamentos Contábeis
Ao marcar este campo seleção o valor do campo Lançamentos Contábeis poderá ser somado ao campo Valor.
Observação
- Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Parte B, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B.
- Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Contábeis.
- Quando o usuário tiver lançamentos na guia Parte B e na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B, porém se o usuário deseja adicionar os valores dos Lançamentos Contábeis deverá marcar o campo seleção Somar Lançamentos Contábeis.
Somar Lançamentos Parte B
Ao marcar este campo seleção o valor do campo Lançamentos Parte B poderá ser somado ao campo Valor.
Observação
- Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Parte B, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B.
- Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Contábeis.
- Quando o usuário tiver lançamentos na guia Parte B e na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B, porém se o usuário deseja adicionar os valores dos Lançamentos Contábeis deverá marcar o campo seleção Somar Lançamentos Contábeis.
Parte B
Nesta guia o usuário insere os lançamentos com contas cadastradas na parte B. Só é permitido um lançamento por conta. As contas são cadastradas na tela LALUR/LACS Parte B - Cadastro de Contas (F055CLL).
| Livro da Parte A | Saldo da Conta da Parte B | Sinal do Lançamento na Parte B | Utilização |
|---|---|---|---|
| Adição | Credor | Devedor | Utilização de saldo para adição |
| Adição | Devedor | Devedor | Constituição de saldo para posterior exclusão |
| Exclusão | Devedor | Credor | Utilização de saldo para exclusão |
| Exclusão | Credor | Credor | Constituição de saldo para posterior adição |
| Livro da Parte A | Sinal no M300 - LALUR e M350 - LACS | Indicador no M305 - Conta da Parte B (Sinal do lançamento na conta da Parte B) | Indicador no M310 LALUR e M360 LACS Conta de Resultado (Sinal do saldo na conta contábil de resultado) |
|---|---|---|---|
| Adição ou Lucro | + (positivo) | D - Devedor | D - Devedor |
| Adição ou Lucro | - (negativo) | C - Credor | C - Credor |
| Exclusão ou Compensação de Prejuízo | + (positivo) | C - Credor | C - Credor |
| Exclusão ou Compensação de Prejuízo | - (negativo) | D - Devedor | D - Devedor |
Campos
Conta
Informe o código da conta (parte B).
Importante
Esse campo somente irá mostrar as contas que contenham a data de criação menor ou igual a data de apuração e, a data limite esteja maior ou igual a data de apuração.
Saldo Inicial
Apresenta o saldo inicial da conta para o período da apuração.
Total Refl. Parte A
Apresenta o valor já lançado na conta selecionada para o período da apuração com reflexo na parte A.
Total Refl. Parte B
Apresenta o valor já lançado na conta selecionada para o período da apuração com reflexo na parte B.
Saldo disponível
Apresenta o saldo que ainda está disponível para o período após realizar a somatória/subtração do saldo inicial com total refl. parte A e o total refl. parte B
Lançamento
Informe o valor do lançamento.
Importante
Por padrão, o sistema sugere o saldo disponível para conta. Para mudar o lançamento de crédito para débito, use a tecla -.
Saldo Final
Apresenta o resultado da somatória/subtração do saldo disponível com o lançamento.
Automatizar
Com esta opção selecionada, é criado um lançamento na parte B com as informações parametrizadas, vinculando o lançamento gerado ao lançamento de origem. Com esse vínculo, toda alteração no lançamento de origem Conta Contábil, é alterado na parte B.
Esse automatismo é utilizado quando existe a necessidade de uma compensação a partir de saldos contábeis.
Fórmula
Fórmula para criação de lançamento Parte B. Este campo é habilitado quando o campo Automatizar estiver selecionado.
Botão Excluir Contas
O botão irá limpar todos os lançamentos efetuados na Guia Parte B.
Contas Contábeis
Nesta guia é possível buscar lançamentos, o movimento do período, o total de débito, o total de crédito, o saldo atual ou o saldo antes do zeramento das contas contábeis para o período do imposto apurado com base em 3 origens, que são: Empresa, Modelo de Plano Referencial e Aglutinação Contábil.
Importante
Quando parametrizado para filtrar o movimento do período, o total de débito, o total de crédito, o saldo atual ou o saldo antes do zeramento, essa parametrização será sugerida automaticamente pelo sistema nas competências seguinte.
Empresa
Nesta guia é possível indicar as contas contábeis da empresa ou filtrar os lançamentos contábeis através do botão Localizar Lançamentos.
Empresa - Contas Contábeis
Possui as seguintes opções:
Conta Contábil
Informe a Conta contábil que será utilizada no filtro.
Origem
Origem do valor da conta contábil, seguida por sua descrição:
| Origem | Descrição | Esta opção indica que... |
|---|---|---|
| L | Manual | O valor será composto manualmente pelo usuário. A guia Lançamentos Contábeis e habilitada para buscar os lançamentos contábeis que compõem esse valor manual. |
| M | Movimento do Período | O valor será composto pelo movimento da conta contábil no período atual da apuração. Ou seja, Total de Débito - Total de Crédito. |
| D | Débito do Período | O valor será composto pelo total de débito da conta contábil no período atual da apuração. |
| C | Crédito do Período | O valor será composto pelo total de crédito da conta contábil no período atual da apuração. |
| S | Saldo Atual | O valor será composto pelo saldo final da conta contábil no período atual da apuração. |
| Z | Saldo Antes Zeramento | O valor será composto pelo saldo final antes do encerramento da conta contábil no período atual da apuração. |
| H | Histórico Padrão | O valor será composto pelo histórico padrão informado. |
Histórico padrão
Este campo é habilitado apenas quando a Origem for Histórico Padrão. Nele deve ser informado o histórico padrão que será utilizado como filtro para carregar os lançamentos pertencentes as contas (débito e crédito). Na geração do SPED Contábil Fiscal - ECF (F669ECF) se existir no LACS/LALUR uma conta contábil com histórico padrão, o registro será gerado com todos os lançamentos que compõem o valor da conta.(Registro|Numero Lançamento);
Valor Utilizado
Valor do lançamento para parte A composto conforme indicado na origem.
Automatizar
Com esta opção selecionada, é criado um lançamento na parte B com as informações parametrizadas, vinculando o lançamento gerado ao lançamento de origem. Com esse vínculo, toda alteração no lançamento de origem Conta Contábil, é alterado na parte B.
Conta Parte B
Conta da Parte B a ser utilizada no lançamento automático.
Natureza
Natureza do Lançamento gerado na para Parte B.
Excluir Contas Contábeis
O botão irá limpar todos os lançamentos da guia Empresa - Contas Contábeis.
Lançamentos Contábeis
Nesta guia deverão ser informados/filtrados os lançamentos que compõem o valor de contas contábeis.
Importante
Quando for utilizado o saldo inicial/final, movimento ou total de crédito/débito não há necessidade de informar quais lançamentos compõem esse total.
Seq.
Número do lançamento.
Fato Contábil
Número do fato contábil.
Tipo
Tipo do lançamento contábil.
Origem
Origem do lançamento contábil.
Filial
Filial do lançamento contábil.
Data Lançamento
Data do lançamento contábil.
Débito
Conta reduzida no campo débito.
Crédito
Conta reduzida no campo crédito.
Valor
Valor do lançamento contábil.
Hist. Pad.
Histórico padrão do lançamento contábil.
Comp.
Complemento do lançamento contábil.
Nº Lote
Número do lote contábil.
Tem Rateio
Indica se tem rateio.
Tem Auxiliar
Indica se tem conta auxiliar.
Nº Doc. Cont.
Número do documento cont.
CNPJ/CPF Débito
CNPJ ou CPF do lançamento contábil.
CNPJ/CPF Crédito
CNPJ ou CPF do lançamento contábil.
Sit.
Situação do lançamento contábil.
Cta. Red. Par. Créd.
Código da conta reduzida paralela de crédito.
Classif. Paralela Créd.
Classificação da conta reduzida paralela de crédito.
Des. Par. Créd.
Descrição da conta reduzida paralela de crédito.
Cta. Red. Par. Déb.
Código da conta reduzida paralela de débito.
Classif. Paralela Déb.
Classificação da conta reduzida paralela de débito.
Des. Par. Déb.
Descrição da conta reduzida paralela de débito.
Botão Localizar Lançamentos CCU:
- Empresas que possuem visão contábil sem centro de custo: este botão abre a tela Consulta de Lançamentos Contábeis (F650CLC), que permite selecionar os lançamentos contábeis disponíveis para o período que compõe o lançamento da parte A.
- Empresas que possuem visão contábil com centro de custo: este botão abre a tela Busca Avançada via Lançamentos Contábeis (F650BLC), permitindo a busca de lançamentos detalhados pelos seus rateios.
Importante
- Ao utilizar o botão Localizar Lançamentos para apresentar os lançamentos contábeis e popular as guias, será controlado o valor utilizado na guia de Contas Contábeis, ou seja, ao excluir qualquer linha da guia de Lançamentos Contábeis será atualizado o valor da guia de Contas Contábeis automaticamente.
- Quando for utilizado o botão Localizar Lançamentos para apresentar os lançamentos contábeis e popular as guias, será controlado o valor utilizado na guia de Contas Contábeis, ou seja, ao excluir todas as linhas da guia de Lançamentos Contábeis será removido o registro que referenciava os lançamentos da guia Contas Contábeis.
- Qualquer outra situação, a atualização dos valores será responsabilidade do usuário, ou seja, a partir do momento em que o campo Valor Utilizado da guia de Contas Contábeis for diferente da soma dos lançamentos contábeis (irá considerar sempre Débitos - Créditos) da guia Lançamentos Contábeis será deixado de controlar este valor.
Botão Excluir Lançamentos
Exclui os lançamentos da linha selecionada na guia Lançamentos Contábeis.
Modelo de Plano Referencial
Nesta guia é possível indicar contas contábeis do modelo de plano referencial e buscar as contas contábeis da empresa relacionadas a conta contábil informada.
O plano referencial usado é aquele da Visão Contábil DRE definida na tela de
Campos
Conta Contábil
Informe a conta contábil do plano de contas referencial que será utilizada no filtro.
Origem
Origem do valor da conta contábil, seguida por sua descrição:
| Origem | Descrição | Esta opção indica que... |
|---|---|---|
| L | Manual | O valor será composto manualmente pelo usuário. A guia Lançamentos Contábeis e habilitada para buscar os lançamentos contábeis que compõem esse valor manual. |
| M | Movimento do Período | O valor será composto pelo movimento da conta contábil no período atual da apuração. Ou seja, Total de Débito - Total de Crédito. |
| D | Débito do Período | O valor será composto pelo total de débito da conta contábil no período atual da apuração. |
| C | Crédito do Período | O valor será composto pelo total de crédito da conta contábil no período atual da apuração. |
| S | Saldo Atual | O valor será composto pelo saldo final da conta contábil no período atual da apuração. |
| Z | Saldo Antes Zeramento | O valor será composto pelo saldo final antes do encerramento da conta contábil no período atual da apuração. |
Valor Total
Apresenta a totalização de todos os itens conforme indicado na origem.
Empresa - Contas Contábeis
É preenchida automaticamente com base nas informações de Modelo de Plano Referencial.
Lançamentos Contábeis
Esta guia só é mostrada caso a Origem informada seja L - Manual e nela deverão ser informados/filtrados os lançamentos que compõem o valor de contas contábeis.
Importante
Quando for utilizado o saldo inicial/final ou total de crédito/débito não há necessidade de informar quais lançamentos compõem esse total.
Seq.
Número do lançamento.
Fato Contábil
Número do fato contábil.
Tipo
Tipo do lançamento contábil.
Origem
Origem do lançamento contábil.
Filial
Filial do lançamento contábil.
Data Lançamento
Data do lançamento contábil.
Débito
Conta reduzida no campo débito.
Crédito
Conta reduzida no campo crédito.
Valor
Valor do lançamento contábil.
Hist. Pad.
Histórico padrão do lançamento contábil.
Comp.
Complemento do lançamento contábil.
Nº Lote
Número do lote contábil.
Tem Rateio
Indica se tem rateio.
Tem Auxiliar
Indica se tem conta auxiliar.
Nº Doc. Cont.
Número do documento cont.
CNPJ/CPF Débito
CNPJ ou CPF do lançamento contábil.
CNPJ/CPF Crédito
CNPJ ou CPF do lançamento contábil.
Sit.
Situação do lançamento contábil.
Cta. Red. Par. Créd.
Código da conta reduzida paralela de crédito.
Classif. Paralela Créd.
Classificação da conta reduzida paralela de crédito.
Des. Par. Créd.
Descrição da conta reduzida paralela de crédito.
Cta. Red. Par. Déb.
Código da conta reduzida paralela de débito.
Classif. Paralela Déb.
Classificação da conta reduzida paralela de débito.
Des. Par. Déb.
Descrição da conta reduzida paralela de débito.
Aglutinação Contábil
Através desta guia é possível indicar aglutinações contábeis e com base no relacionamento de/para buscar as contas contábeis da empresa relacionadas à conta contábil informada.
Uma mesma conta contábil não pode ser informada para mais de uma sequência na composição do aglutinador contábil.
Exemplo
| Conta Contábil | Centro de Custo | Valor Referência |
|---|---|---|
| 2245 | - | A |
| 2245 | - | S |
Quando o lançamento na Parte A do LALUR/LACS for com relacionamento e utilizada a opção aglutinador, o sistema obedecerá o leiaute SPED Contábil Fiscal (ECF):
- Registro M300 - Lançamentos da Parte A do e-LALUR;
- Registro M350 - Lançamentos da Parte a do e-LACS.
Quando o lançamento na Parte A do LALUR/LACS for sem relacionamento e utilizada a opção de editar fórmula, o sistema obedecerá a configuração que o usuário utilizou no aglutinador.
Campos
Aglutinação
Informar o código da aglutinação contábil que será utilizada no filtro.
Total
Apresenta o total de aglutinação.
Botões
Aglutinadores
Através desse botão é possível acessar a tela F045AGL - Cadastro de Aglutinações Contábeis.
Consultar
Por esse botão é possível acessar a tela de F045AGC - Consulta de Aglutinações Contábeis.
Empresa - Contas Contábeis
Apresenta os valores das contas contábeis da empresa que foram relacionadas com as contas do plano de contas referencial indicadas no filtro.
Botões do cabeçalho
Processar
Processa os lançamentos criados, alterados e excluídos.
Importante
Os dados só serão salvos caso seja pressionado o botão Processar, caso contrário as alterações serão canceladas.
Disp. Fiscal
Informe o código do dispositivo fiscal, quando houver necessidade de justificar um processo judicial e administrativo.
Cancelar
Ao clicar nesse botão, ele cancela as alterações que não foram processadas.
Ajuda
Ao clicar nesse botão, o arquivo de Ajuda desta tela é exibido.
Sair
Esse botão cancela as alterações realizadas na tela e a fecha.
English
Español
