Geração do Cálculo do Imposto COFINS Substituto

COFINS Substituto - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - Substituto.

Parametrizações Necessárias para apuração do cálculo do imposto

• Cadastrar o imposto em F051IMP com o tipo "08 - COFINS Substituto".
• Cadastrar na filial o código do imposto em F055PPF .

Para esse imposto não é preciso cadastrar uma tabela de tributação.

No menu F661PAI informar o código da filial e o período desejado, clicar no botão MOSTRAR e selecionar o código do imposto e CALCULAR. Irá abrir a tela de apuração do cálculo do COFINS Substituto, serão demonstrados os valores e para gravar a apuração clicar no botão PROCESSAR.

Não é permitido informar exceções de base de cálculo para o imposto do tipo "08 - COFINS Substituto".

Na apuração do cálculo do Imposto COFINS Substituto são demonstrados os valores do imposto COFINS Substituto que foram creditados e os valores que foram debitados, conforme abaixo:

Créditos: No campo 1 - Imposto Pelas Entradas, será gerado a somatória do campo VLRSTC (Valor da Substituição do COFINS) das notas de entrada, quando o parâmetro da transação "E001TNS.CPRDEV"(Indicativo se a transação é de nota fiscal de entrada devolução) estiver com a opção "S"(Sim).
Descrição atribuída no  campo: COFINS Substituto Acumulado no Período.

Débitos: No campo 1 - Imposto Pelas Saídas, será gerado a somatória do campo VLRSTC (Valor da Substituição do COFINS) das notas de saída. Descrição atribuída no  campo: COFINS Substituto Acumulado no Período.
Movimentos de Redução Z cancelados não serão considerados.As notas fiscais de entradas e saídas para serem consideradas na apuração precisam estar integradas no módulo de Impostos.
Os valores referentes a "Outros Créditos" e "Outros Débitos" poderão serem preenchidos manualmente.
O cálculo do COFINS Substituto é baseado no total dos Créditos menos o total dos Débitos, sendo que, quando esse cálculo gera um resultado credor o valor não é gerado em nenhum campo.
Quando o resultado é devedor o valor é gerado no campo Imposto a Recolher.
Para gravar a apuração do cálculo é preciso clicar no botão PROCESSAR a apuração do cálculo é gravada, com isso, ao sair da tela e acessá-la novamente no mesmo período, os valores da última apuração são demonstrados.Caso desejar apurar novamente, apresentará a mensagem:

Ao clicar no botão Não a apuração não é concluída, permitindo o usuário informar novos valores na apuração.
Ao clicar no botão Sim as informações serão gravadas na apuração, onde apresentará a mensagem:

O processo de apuração poderá ser feito quantas vezes forem necessárias.

Quando a Filial for Totalizadora

Serão somadas todas as apurações da empresa para o mesmo imposto, considerando em todos os campos a descrição "Totalização das Filiais".
Esse procedimento é repetido para os três impostos, mais o adicional.