SPED ECF

Esse registro apresentada a abertura do bloco, indicando se existe ou não informações.

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto fixo contendo a identificação do registro	C	4	FIXO "W001"	Sim
02	IND_DAD	Indicador de movimento: 0 – Bloco com dados informados. 1 – Bloco sem dados informados.	N	1	"0"	Sim

Observação

Nível Hierárquico – 1
Ocorrência – 1:1

REGISTRO W100: INFORMAÇÕES SOBRE O GRUPO MULTINACIONAL E A ENTIDADE DECLARANTE - DECLARAÇÃO PAÍS-A-PAÍS

Este registro apresenta as informações sobre o grupo multinacional e a entidade declarante da Declaração País-a-País.

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto Fixo Contendo a Identificação do Registro	C	4	FIXO "W100"	Sim
02	NOME_MULTINACIONAL	Nome d o Grupo Multinacional: Deve ser identificado o nome d o grupo multinacional o qual o contribuinte integra.	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Sim
03	IND_CONTROLADORA	Indentifica se a Entidade é a Controladora Final do Grupo Multinacional.	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
04	NOME_CONTROLADORA	Nome da Controladora Final.	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
05	JURISDICAO_CONTROLADORA	Jurisdição d e Residência para fins Tributários d o Controlador Final, conforme tabela d o Sped	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
06	TIN_CONTROLADORA	Tax Identification Number (TIN): Número d e identificação fiscal utilizado pela administração tributária d a jurisdição d e residência para fins tributários d o controlador final do grupo multinacional.	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
07	IND_ENTREGA	Identifica a Entidade Responsável pela Entrega d a Declaração País-a-País (entidade declarante). Entidade responsável pela entrega da Declaração País-a-País: 1 - Grupo multinacional dispensado da entrega da Declaração País-a-País. 2 - Controlador final do grupo multinacional. 3 - Própria entidade declarante da ECF. 4 - Outra entidade	N	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
08	IND_MODALIDADE	Identifica a Modalidade de entrega da Declaração País-a-País: 1 - Entidade substituta. 2 - Preenchimento local.	N	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
09	NOME_SUBSTITUTA	Nome da Entidade Substituta/Entidade Local	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
10	JURISDICAO_SUBSTITUTA	Jurisdição d e Residência para fins Tributários d a Entidade Substituta/Entidade Local, conforme tabela d o Sped	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
11	TIN_SUBSTITUTA	Tax Identification Number (TIN): Número d e identificação fiscal utilizado pela administração tributária d a jurisdição d e residência tributária d a Entidade Substituta o u d a entidade local.	N	14	Campo definido na tela de entrada.	Não
12	DT_INI	Data de Início do Período Societário.	N	8	Campo definido na tela de entrada.	Não
13	DT_FIN	Data Final do Período Societário.	N	8	Campo definido na tela de entrada.	Não
14	TIP_MOEDA	Moeda	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
15	IND_IDIOMA	Idioma Utilizado nas Informações Adicionais d a Declaração País-a-País: deve ser indicado o idioma utilizado nos campos d e informações adicionais d a DPP, fornecidas em texto livre, caso tenham sido prestadas: PT - Português. EN - Inglês. ES - Espanhol.	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não

Observação

Nível Hierárquico – 2
Ocorrência – 0:1

REGISTRO W200: DECLARAÇÃO PAÍS-A-PAÍS

Esse registro apresenta as informações da declaração, indicando as jurisdições nas quais o grupo multinacional opera.

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto Fixo Contendo a Identificação do Registro	C	4	FIXO "W200"	Sim
02	JURISDICAO	Jurisdição d e Residência para fins Tributários, conforme tabela d o Sped	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
03	VL_REC_NAO_REL_EST	Receitas Provenientes d e Partes Não Relacionadas e mMoeda Estrangeira (	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
04	VL_REC_NAO_REL	Receitas Provenientes d e Partes Não Relacionadas	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
05	VL_REC_REL_EST	Receitas Provenientes d e Partes Relacionadas e m Moeda Estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
06	VL_REC_REL	Receitas Provenientes de Partes Relacionadas	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
07	VL_REC_TOTAL_EST	Receita Total em Moeda Estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
08	VL_REC_TOTAL	Receita Total: Soma das receitas provenientes d e partes não relacionadas e das receitas provenientes d e partes relacionadas, caso tenham sido informadas e m reais.	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
09	VL_LUC_PREJ_ANTES _IR_EST	Lucro o u Prejuízo Antes d o IR e m Moeda Estrangeira (	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
10	VL_LUC_PREJ_ANTES _IR	Lucro o u Prejuízo Antes d o IR	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
11	VL_IR_PAGO_EST	Imposto d e Renda Pago, e m moeda estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
12	VL_IR_PAGO	Imposto d e Renda Pago	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
13	VL_IR_DEVIDO_EST	Imposto d e Renda Devido, e m moeda estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
14	VL_IR_DEVIDO	Imposto d e Renda Devido	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
15	VL_CAP_SOC_EST	Capital Social e m Moeda Estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
16	VL_CAP_SOC	Capital Social	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
17	VL_LUC_ACUM_EST	Lucros Acumulados e m Moeda Estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
18	VL_LUC_ACUM	Lucros Acumulados	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
19	VL_ATIV_TANG_EST	Ativos Tangíveis (exceto caixa e equivalentes d e caixa) e m Moeda Estrangeira	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Não
20	VL_ATIV_TANG	Ativos Tangíveis (exceto caixa e equivalentes d e caixa)	NS	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim
21	NUM_EMP	Número d e Empregados	N	19	Campo definido na tela de entrada.	Sim

Observação

Nível Hierárquico – 3

Ocorrência – 0:N

REGISTRO W250: DECLARAÇÃO PAÍS-A-PAÍS - ENTIDADES INTEGRANTES

Esse registro apresenta a identificação das entidades integrante do grupo multinacional, por jurisdição e das atividades econômicas por elas desempenhadas.

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto Fixo Contendo a Identificação do Registro	C	4	FIXO "W250"	Sim
02	JUR_DIFERENTE	Jurisdição Tributária d e Organização o u Incorporação, s e diferente d a jurisdição d e residência para fins tributários	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
03	NOME	Nome/Razão Social d a Entidade Integrante	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Sim
04	TIN	Tax Identification Number (TIN): Número d e identificação fiscal utilizado pela administração tributária d a jurisdição d e residência para fins tributários d o controlador final d o grupo multinacional	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Sim
05	JURISDICAO_TIN	Jurisdição d e Emissão d o TIN	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
06	NI	Número d e Identificação (NI)	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
07	JURISDICAO_NI	Jurisdição d e Emissão d o NI	C	2	Campo definido na tela de entrada.	Não
08	TIPO_NI	Tipo d o NI	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
09	TIP_END	Tipo do Endereço	C	7	Campo definido na tela de entrada.	Sim
10	ENDEREÇO	Endereço completo d e residência permanente d a entidade integrante reportada	C	150	Campo definido na tela de entrada.	Sim
11	NUM_TEL	Número de telefone completo da entidade integrante reportada	C	15	Campo definido na tela de entrada.	Não
12	EMAIL	Endereço de e-mail para contato com a entidade integrante reportada	C	115	Campo definido na tela de entrada.	Não
13	ATIV_1	Pesquisa e Desenvolvimento: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
14	ATIV_2	Gestão de Propriedade Intelectual: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
15	ATIV_3	Compras: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
16	ATIV_4	Manufatura ou Produção: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
17	ATIV_5	Vendas, Marketing ou Distribuição: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
18	ATIV_6	Serviços Administrativos, de Gestão ou de Suporte: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
19	ATIV_7	Prestação de Serviços a Partes Não Relacionadas: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
20	ATIV_8	Departamento Financeiro do Grupo: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
21	ATIV_9	Serviços Financeiros Regulamentados: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
22	ATIV_10	Seguro: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
23	ATIV_11	Gestão de Ações e Outros Instrumentos de Capital: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
24	ATIV_12	Inativa: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
25	ATIV_13	Outros: S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Sim
26	DESC_OUTROS	Descrição d a Atividade Econômica Desempenhada	C	225	Campo definido na tela de entrada.	Não
27	OBSERVAÇÃO	Outras Informações	C	1000	Campo definido na tela de entrada.	Não

Exemplo de Preenchimento:

|W250|23|ENTIDADE INTEGRANTE 1|12345678|25||||OECD303|RUA ALFA 121 – PERDIZES – SÃO PAULO/SP – CEP: 20.000-

000|551133334444|EMAIL@EMAIL.COM|S|N|N|N|N|N|N|N|N|N|N|N|N|||

|W200|: Identificação do tipo do registro.

|23|: Jurisdição tributária de organização ou corporação, se diferente da jurisdição de residência tributária.

|ENTIDADE INTEGRANTE 1|: Nome da entidade integrante.

|12345678|: Tax Identification Number (TIN).

|25|: Jurisdição de emissão do TIN.

||: Número de identificação.

||: Jurisdição de emissão do número de identificação.

||: Tipo do número de identificação.

|OECD303|: Tipo do Endereço (OECD303 = Comercial).

|RUA ALFA 121 – PERDIZES – SÃO PAULO/SP – CEP: 20.000-000|: Endereço.

|551133334444|: Telefone.

|EMAIL@EMAIL.COM|: Email.

|S|: Atividade de Pesquisa e Desenvolvimento (S = Sim).

|N|: Atividade de Gestão de Propriedade Intelectual (N = Não).

|N|: Atividade de Compras (N = Não).

|N|: Atividade de Manufatura ou Produção (N = Não).

|N|: Atividade de Vendas, Marketing ou Distribuição (N = Não).

|N|: Atividade de Serviços Administrativos de Gestão ou de Suporte (N = Não).

|N|: Atividade de Prestação de Serviços a Partes Não Relacionadas (N = Não).

|N|: Atividade de Departamento Financeito do Grupo (N = Não).

|N|: Atividade Serviços Financeiras Regulamentados (N = Não).

|N|: Atividade de Seguro (N = Não).

|N|: Atividade de Gestão de Ações e Outros Instrumentos de Capital (N = Não).

|N|: Inativa (N = Não).

|N|: Outros (N = Não)

||: Descrição de outras atividades econômicas desempenhadas.

||: Outras informações.

Observação

Nível Hierárquico – 4
Ocorrência – 1:N

REGISTRO W300: OBSERVAÇÕES ADICIONAIS – DECLARAÇÃO PAÍS-A-PAÍS

Esse registro é opcional e é apresentado quando for necessário fornecer esclarecimentos adicionais a respeito de informações declaradas nos registros anterior.

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto Fixo Contendo a Identificação do Registro	C	4	FIXO "W300"	Sim
02	JURISDICAO	Indicação da jurisdição tributária a que se referem as observações adicionais	C	-	Campo definido na tela de entrada.	Não
03	IND_REC_NAO_REL	O campo "Receitas Provenientes d e Partes Não Relacionadas" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
04	IND_REC_REL	O campo "Receitas Provenientes d e Partes Relacionadas" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
05	IND_REC_TOTAL	O campo "Receita Total" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
06	IND_LUC_PREJ_ANTE S_IR	O campo "Lucro o u Prejuízo antes d o IR" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
07	IND_IR_PAGO	O campo "Imposto d e Renda Pago" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
08	IND_IR_DEVIDO	O campo "Imposto d e Renda Devido" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
09	IND_CAP_SOC	O campo "Capital Social" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
10	IND_LUC_ACUM	O campo "Lucros Acumulados" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
11	IND_ATIV_TANG	O campo "Ativos Tangíveis" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
12	IND_NUM_EMP	O campo "Número d e Empregados" é tratado nestas observações adicionais? S - Sim N - Não	C	1	Campo definido na tela de entrada.	Não
13	OBSERVAÇÃO	Observações.	C	4000	Campo definido na tela de entrada.	Sim
14	FIM_OBSERVACAO	Indicador de fim das observações	C	7	Campo definido na tela de entrada.	Sim

Observação

Nível Hierárquico – 2
Ocorrência – 0:N

REGISTRO W990: ENCERRAMENTO DO BLOCO W

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAMANHO	DOCUMENTAÇÃO	OBRIGATÓRIO
01	REG	Texto fixo contendo a identificação do registro	C	4	FIXO "W990"	Sim
02	QTD_LIN	Quantidade total de registros do Bloco W	N	-	Somatório das linhas do Bloco Y	Sim

Observação

Nível Hierárquico – 1
Ocorrência – 1:1

PORTAL DE DOCUMENTAÇÃO
Gestão Empresarial PME \| GO UP - versão 5.10.2 (XTended)

Leiaute - SPED Contábil Fiscal (ECF)

Bloco W