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Leiaute DES-IF | 23 - Síntese
A Declaração Eletrônica de Serviços de Instituições Financeiras (DES-IF) é uma obrigação acessória constituída pelo registro de informações contábeis-fiscais necessárias à Administração Municipal para a apuração do ISS das Instituições Financeiras, que estejam autorizadas a funcionar pelo Banco Central (BACEN) e obrigadas a utilizar o Plano de Contas das Instituições do Sistema Financeiro Nacional (COSIF).
Consulte mais informações sobre parametrizações na página DES-IF - Declaração de Serviços de Instituições Financeiras.
Registros
Módulo 1 - Balancetes
Balancete mensal
| Sequência | Campo | Tipo | Descrição | Tamanho | Documentação |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | conta | Numérico | Código da conta baseado no COSIF incluindo desdobramento da conta mista quando existir (formato 00000000 + 0000 (quando existir (ver módulo 3))) | 12 | E043PCM.ClaPar (E070EMP > E043RMP < E008GDM) + E045CXA > E050DCM.CodDcm (quando existir) |
| 2 | sld_inicial | Numérico | Saldo inicial da conta no final do mês (máscara 9,99) | - | E650SAL.SalMes (mês anterior) |
| 3 | sld_final | Numérico | Saldo final da conta no final do mês (máscara 9,99) | - | E650SAL.SalMes |
| 4 | credito | Numérico | Créditos lançados no mês | - | E650SAL.CreMes |
| 5 | debito | Numérico | Débitos lançados no mês | - | E650SAL.DebMes |
| 6 | data | Data | Data para o balancete (DD/MM/YYYY), sendo último dia do mês | 10 | Tela |
Observação
Para a geração desse registro é considerado o preenchimento da E008GDM.LisCrd, sendo que:
- "1": considera todas as contas da empresa que estejam via relacionamento de planos ligadas a uma conta do plano COSIF
- "2": considera exclusivamente as contas da empresa que estão ligadas as contas do plano COSIF cuja conta principal seja 7.0.0.00.00-9
- "3": considera as contas da empresa da empresa que estão ligadas as contas do plano COSIF cuja conta principal seja 7.0.0.00.00-9 e 8.0.0.00.00-6
Quando se tratar do cálculo por instituição (tabela Cadastros - Tributos - Parâmetros da apuração do ISS próprio das instituições financeiras (E055IIF)) são consideradas todas as filiais com contabilidade própria parametrizadas na tela Configuração de Impostos para a Filial (F055PPF). Caso, contrário apenas a filial informada na tela de entrada.
Módulo 3 - Plano geral de contas
Cadastro
| Sequência | Campo | Tipo | Descrição | Tamanho | Documentação |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | CNPJ | Numérico | Primeiros 8 dígitos do CNPJ | 8 | E070FIL.NumCgc (tela) |
| 2 | conta | Numérico | Código da conta baseado no COSIF, incluindo desdobramento da conta mista quando existir (formato 00000000 + 0000 (quando existir)) | 12 | E043PCM.ClaCta (E070EMP > E043RMP < E008GDM) + E045CXA > E050DCM.CodDcm (quando existir) |
| 3 | descricao | Alfanumérico | Descrição da conta | 255 | E043PCM.DesCta |
| 4 | ind_trib | Alfanumérico | Indicador de tributação (S - Sim ou N - Não) | 1 | Se E043LPD > E050CTD.PerIss > 0. então listar "S". Caso contrário, listar "N" |
| 5 | llc116 | Alfanumérico | Código da lei complementar 116 (máscara 00.00) | 5 | E043LPD > E050CTD.SerImp |
Observação
Para a geração desse registro é considerado o preenchimento da E008GDM.LisCrd, desde que a conta seja de nível analítico (E043PCM.AnaSin = "A"), sendo que:
- "1": considera todas as contas da empresa que estejam via relacionamento de planos ligadas a uma conta do plano COSIF
- "2": considera exclusivamente as contas da empresa que estão ligadas as contas do plano COSIF cuja conta principal seja 7.0.0.00.00-9
- "3": considera as contas da empresa da empresa que estão ligadas as contas do plano COSIF cuja conta principal seja 7.0.0.00.00-9 e 8.0.0.00.00-6
Quando se tratar do cálculo por instituição (tabela Cadastros - Tributos - Parâmetros da apuração do ISS próprio das instituições financeiras (E055IIF)) são consideradas todas as filiais com contabilidade própria parametrizadas na tela Configuração de Impostos para a Filial (F055PPF). Caso, contrário apenas a filial informada na tela de entrada.
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