Razão contábil

A Razão contábil é um demonstrativo obrigatório pela legislação comercial e possui a finalidade de demonstrar a movimentação analítica das contas escrituradas no diário e constantes do balanço.

Para gerar um relatório

1. Acesse o menu Controladoria > Gestão de Contabilidade > Demonstrativos > Razão contábil;
2. Demonstrativo consolidado: quando definido como Sim o preenchimento da filial é opcional. E quando definido como Não a filial torna-se obrigatória;
3. Informe a Empresa e Filial de origem das informações. A filial é de preenchimento obrigatório quando o parâmetro Demonstrativo consolidado estiver desmarcado;
4. Informe o data inicial e final da origem das informações. Os período devem estar dentro do mesmo ano;
5. O parâmetro Lista somente contas com movimento quando marcado, lista todas as contas contábeis, com ou sem movimento. Por padrão, se não estiver marcado, exibe somente as contas que tiveram movimentação;
6. Marque as opções Apresentar total diário por conta contábil e Apresentar total mensal por conta contábil para mostrar os totalizadores de valores por dia e mês, para as contas;
7. O demonstrativo pode ser gerado por conta contábil, somente podendo selecionar contas analíticas e limitado a 10 contas na mesma seleção. Caso não selecione, o sistema emite de todas as contas que tenham movimento, dentro do período selecionado;
8. O Livro quando informado é mostrado no cabeçalho do relatório. Seu valor não pode ser maior que o Tamanho do Livro;
9. Se o tamanho do livro for informado e o número de páginas seja alcançado, então, o número do livro é incrementado em mais 1(um) e a contagem de página recomeça do zero;
10. Quando informado a folha/página inicial, então inicia-se o número da primeira página. Lembrando que ele não pode ser maior que o tamanho do livro informado;
11. Selecione a opção imprimir Folha/Página para que a numeração da página seja impressa;
12. Clique em Confirmar. O relatório é executado e o sistema notificará () quando for gerado. A partir desse momento, ele permanece disponível por 72 horas.

Informações do demonstrativo

No demonstrativo são listados apenas lançamentos contábeis com situação contabilizado.

Quando são listadas todas as contas, elas são exibidas mesmo não tendo movimento no período solicitado, com ou sem saldo.

Estrutura do relatório

O relatório Razão Contábil apresenta as seguintes informações no corpo:

Cabeçalho

O cabeçalho do relatório exibe: Período (data inicial e final), Empresa, Filial, CNPJ da filial, Livro (quando informado) e Página (quando marcada a opção de impressão).

Corpo do relatório

Campo	Descrição
Data	Data do lançamento contábil (DD/MM/AAAA).
Histórico	Descrição do fato contábil, composto pelo histórico padrão e complemento informado no lançamento.
Contrapartida	Número ou código da contra-conta que originou o lançamento.
Lote	Número de identificação do lote contábil que agrupa os lançamentos.
Lançamento	Número único sequencial do lançamento contábil. Permite rastrear cada linha do razão ao seu lançamento de origem, facilitando auditoria e reconciliação.
Débito	Valor debitado na conta no período.
Crédito	Valor creditado na conta no período.
Saldo	Saldo acumulado da conta, atualizado a cada lançamento (indicado com D para débito ou C para crédito).

Linhas adicionais

Conforme as opções de totalização selecionadas na tela de entrada, o relatório exibe:

• Saldo Anterior: Saldo inicial da conta no período solicitado.
• Total Dia: Subtotalização dos valores de débito, crédito e saldo por dia (quando marcada a opção Apresentar total diário por conta contábil).
• Total Mês: Subtotalização dos valores de débito, crédito e saldo por mês (quando marcada a opção Apresentar total mensal por conta contábil).
• Total da Conta: Totalizador consolidado de débito, crédito e saldo final da conta no período.

Ordem de exibição

Os lançamentos são listados por data dentro de cada conta contábil. O relatório apresenta sequencialmente: saldo anterior, lançamentos do período, subtotalizadores (conforme configuração), e total final da conta, repetindo a sequência para cada conta.

Disponibilidade de formatos

O relatório está disponível nos formatos PDF e Excel, tanto em estrutura simples (por período) quanto consolidada (múltiplas filiais), mantendo a mesma estrutura de campos em todos os casos.