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Informações de Tributos - eSocial S-2501

Atenção

Esta documentação se aplica somente ao módulo JR.

Esta tela tem o objetivo de cadastrar os dados para envio do leiaute S-2501 - Informações de Contribuições Decorrentes de Processo Trabalhista para o eSocial.

Nota

Quando informado um código de dependente, em Dependentes (FR036DEP), os campos Nome e CPF serão preenchidos automaticamente. O campo CPF pode ser editado livremente e deve ser um CPF válido.

As opções de preenchimento buscam dados do cadastro origem dos dependentes, e estão disponíveis em:

Guia Informações IRRF > subguia Dependentes;
Guia Informações IRRF > subguia Pensão Alimentícia;
Guia Informações IRRF > subguia Valores Não Retidos (grade Detalhamento das deduções com exigibilidade suspensa);
Guia Retenções (grade Informações relacionadas à retenção na fonte, aos rendimentos tributáveis e não tributáveis, deduções e/ou isenções, etc., de acordo com a legislação aplicada ao imposto de renda).
- Nessa guia, além do Nome e CPF, também são carregadas as informações de Data Nascto, Tipo Dependente eSocial e Descrição da Dependência.

Empresa
Informar o código de identificação da empresa em que o colaborador está vinculado.

Tipo Colaborador
Informe o tipo de colaborador. Cada tipo tem uma utilização diferente dentro do Gestão de Pessoas | HCM. Veja abaixo as características de cada um:

"Empregado": é o tipo utilizado para os empregados, colaboradores ou funcionários registrados na empresa;
"Terceiro": indicado para colaboradores de outras empresas que prestam serviço temporário;

Colaborador
Selecione o colaborador.

Número Processo
Informe o número do processo do tipo "5 - Reclamatória Trabalhista". Esse número deve ser previamente cadastrado na tela de Processos Judiciais (FR030PRO).

Guias

Informações IRRF

Informações de Imposto de Renda Retido na Fonte por Código de Receita – CR

Código Receita
CR (Código de Receita) relativo ao Imposto de Renda Retido na Fonte.

Valor
Valor correspondente ao CR (Código de Receita).

Complementares

Informações complementares relacionadas a rendimentos tributáveis e deduções e/ou reduções

Valor Rendimento Tributável Mensal

Valor do rendimento tributável mensal do Imposto de Renda.

Valor Rendimento Tributável 13º

Valor do rendimento tributável do Imposto de Renda referente ao 13º salário (tributação exclusiva).

Valor Rendimento Isento Moléstia Grave

Valor do rendimento isento por ser portador de moléstia grave atestada por laudo médico.

Valor Parcela Isenta Aposentadoria

Valor de parcela isenta de aposentadoria para beneficiário de 65 anos ou mais.

Valor Juros Mora

Juros de mora recebidos, devidos pelo atraso no pagamento de remuneração por exercício de emprego, cargo ou função.

Valor Outros Rendimentos

Valor de outros rendimentos isentos ou não tributáveis.

Descrição Rendimento

Descrição do rendimento isento ou não tributável informado no campo Valor Outros Rendimentos.

Valor Previdência Oficial

Valor referente à previdência oficial.

Nota

Os campos somente ficarão habilitados se houver registro na grade Informações de Imposto de Renda Retido na Fonte por Código de Receita – CR;
O campo Valor Rendimento Tributável 13º somente será habilitado se o código da receita (na grade Informações de Imposto de Renda Retido na Fonte por Código de Receita – CR) for diferente de "188951 - IRRF - RRA";
O campo Descrição Rendimento somente será habilitado se o campo Valor Outros Rendimentos for maior que 0 (zero).

RRA

Nota

Os campos e a grade Identificação dos Advogados desta subguia somente estarão habilitados se o código da receita for diferente de "593656 -IRRF - Decisão da Justiça do Trabalho";
Caso a receita seja "188951 - IRRF - RRA", os campos Número Meses RRA e Descrição RRA serão de envio obrigatório.

Informações complementares relativas a Rendimentos Recebidos Acumuladamente - RRA

Número Meses (RRA)
Número de meses relativo aos Rendimentos Recebidos Acumuladamente - RRA.

Ao cadastrar um valor para este campo, deve-se cadastrar um valor para o campo Descrição RRA.

Valor Custas Judiciais
Preencher com o valor das despesas com custas judiciais.

Ao cadastrar um valor para este campo, deve-se cadastrar um valor para Valor Despesas Advogados.

Valor Despesas Advogados
Preencher com o valor total das despesas com advogado(s).

Descrição RRA
Descrição dos Rendimentos Recebidos Acumuladamente - RRA.

Ao cadastrar um valor para este campo, deve-se cadastrar um valor para o campo Número Meses RRA.

Nota

Somente é possível informar valores nos campos da subguia RRA quando houver um valor informado na guia Informações IRRF;
Quando qualquer campo da subguia RRA for preenchido, todos os outros campo, com exceção do Valor Advogado, deverão ser preenchidos.

Identificação dos Advogados

Tipo Inscrição

Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição, conforme Tabela 05 do eSocial.

Número de Inscrição
Informar o número de inscrição do advogado.

O valor deste campo deve ser diferente do CNPJ ou CPF do empregador.

Valor Advogado
Valor da despesa com o advogado, se houver.

Valores Não Retidos

Informações de processos relacionados a não retenção de tributos ou a depósitos judiciais

Nº Processo
Informar o número do processo administrativo/judicial.

Código Suspensão
Código do indicativo da suspensão, atribuído pelo empregador em S-1070.

Informações de valores relacionados a não retenção de tributos ou a depósitos judiciais

Período Apuração
Indicativo de período de apuração.

Valor Retenção
Valor da retenção que deixou de ser efetuada em função de processo administrativo ou judicial.

Valor Dep. Judicial
Valor do depósito judicial em função de processo administrativo ou judicial.

Valor Compensação
Valor da compensação relativa ao ano calendário em função de processo judicial.

Valor Comp. Ant.
Valor da compensação relativa a anos anteriores em função de processo judicial.

Valor Exig. Suspensa
Valor do rendimento com exigibilidade suspensa.

Detalhamento das deduções com exigibilidade suspensa

Tipo Dedução
Indicativo do tipo de dedução.

Valor Dedução
Valor da dedução da base de cálculo do imposto de renda com exigibilidade suspensa.

CPF (Dependente)
Número de inscrição no CPF.

Vr.Dedução
Valor da dedução relativa a dependentes ou a pensão alimentícia com exigibilidade suspensa.

Nota

As grades desta guia ficarão habilitadas somente quando o código de receita for igual a "593656 - IRRF - Decisão da Justiça do Trabalho";
Cada grade filha, será habilitada somente quando houver registros na grade pai;
Ao confirmar um número de processo informado (saindo da célula), serão resgatados os códigos de suspensão daquele processo que estão registrados no cadastro cuja data da alteração (Hist. Detalhes) esteja compreendida na competência de pagamento do registro de informações de tributos. Se já houver registros do mesmo processo, será solicitada a confirmação: Deseja atualizar a relação de suspensões do processo?. Ainda assim, os códigos de suspensão poderão ser editados após a carga na grade;
Ao informar um dependente, cujo CPF for diferente do já existente no registro, será solicitada uma confirmação para substituir o CPF informado diretamente pelo usuário, pelo CPF do cadastro do dependente, com a mensagem: Deseja atualizar o número do CPF conforme cadastro do dependente?
A chave de cadastro da grade Detalhamento das deduções com exigibilidade suspensa é Tipo Dedução + CPF. Dessa forma, será possível repetir várias vezes o mesmo tipo de dedução para diferentes CPFs;
- Para o tipo dedução "1 - Previdência Oficial", não é possível informar o CPF e, para os tipos "5 - Pensão Alimentícia" e "7 - Dependentes", é informar o CPF é opcional;
- Para os tipos dedução "5 - Pensão Alimentícia" e "7 - Dependentes", quando houver registros sem CPF informado, não será possível inserir novos registros do mesmo tipo. Além disso, caso haja registros com CPF, apenas será possível inserir novos registros também com CPF.

Informações de Tributos - eSocial S-2501

Guias

Identificação do Período e da Base de Cálculo dos Tributos

Informações das Contribuições Sociais Devidas à Previdência Social e Outras Entidades e Fundo por Código de Receita – CR

Informações de Imposto de Renda Retido na Fonte por Código de Receita – CR

Informações complementares relacionadas a rendimentos tributáveis e deduções e/ou reduções

Informações complementares relativas a Rendimentos Recebidos Acumuladamente - RRA

Identificação dos Advogados

Dedução do rendimento tributável relativa a dependentes

Informação dos beneficiários da pensão alimentícia

Informações de processos relacionados a não retenção de tributos ou a depósitos judiciais

Informações de valores relacionados a não retenção de tributos ou a depósitos judiciais

Detalhamento das deduções com exigibilidade suspensa

Informações relacionadas à retenção na fonte, aos rendimentos tributáveis e não tributáveis, deduções e/ou isenções, etc., de acordo com a legislação aplicada ao imposto de renda

Informações de dependentes não cadastrados pelo S-2200/S-2205/S-2300