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Registros 1010, 1011 e 1020 com origem na apuração do PIS/COFINS

É possível gerar os registros 1010, 1011 e 1020 do SPED Contribuições a partir de processos associados à apuração do PIS e COFINS, apresentados nos registros M215, M220, M615 e M620. Confira abaixo:

Registros 1010 e 1020

Os registros 1010 e 1020 podem ser gerados também para os processos referenciados na apuração dos impostos 41 - PIS Não Cumulativo (SPED), 42 - COFINS Não Cumulativo (SPED), 43 - PIS Cumulativo (SPED) e 44 - COFINS Cumulativo (SPED) através do botão Ajustes Base da tela F661I12. Para isso, é necessário marcar a opção Listar os processos referenciados na apuração da tela de geração do arquivo (F669SPC).

Registro 1011

O registro 1011 pode ser gerado também para os processos referenciados na apuração dos impostos 41 - PIS Não Cumulativo (SPED), 42 - COFINS Não Cumulativo (SPED), 43 - PIS Cumulativo (SPED) e 44 - COFINS Cumulativo (SPED) através do botão Ajustes Base da tela F661I12 quando o dispositivo vinculado tiver E051DIS.NatAca diferente de 1 - Decisão judicial transitada em julgado, a favor da pessoa jurídica. Para isso, é necessário marcar a opção Listar os processos referenciados na apuração da tela de geração do arquivo (F669SPC).

O leiaute será gerado da seguinte forma:

CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC Obrig Campos
01 REG Texto fixo contendo 1011 C 004* - S Fixo 1011
02 REG_REF Registro da escrituração que terá o detalhamento das contribuições sociais com exigibilidade suspensa (Blocos A, C, D, F e I, 1800) C 004* - N Registro de origem da informação: M215 ou M615
03 CHAVE_DOC Chave do documento eletrônico C 090 - N -
04 COD_PART Código do participante (Campo 02 do Registro 0150) C 060 - N -
05 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N -
06 DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* - S E661ARC.DATOPE
07 VL_OPER Valor da Operação/Item N - 02 S E661OAS.VLRBAS
08 CST_PIS Código da Situação Tributária conforme escrituração, referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. N 002* - S E661ARC.CONSOC
09 VL_BC_PIS Base de cálculo do PIS/PASEP, conforme escrituração N - 04 N Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
10 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP, conforme escrituração N 008 04 N E661ARC.ALIIMP
11 VL_PIS Valor do PIS/PASEP, conforme escrituração N - 02 N VL_BC_PIS * ALIQ_PIS
12 CST_COFINS Código da Situação Tributária conforme escrituração, referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. N 002* - S E661ARC.CONSOC
13 VL_BC_COFINS Base de cálculo da COFINS, conforme escrituração N - 04 N Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
14 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS, conforme escrituração N 008 04 N E661ARC.ALIIMP
15 VL_COFINS Valor da COFINS, conforme escrituração N - 02 N VL_BC_COFINS * ALIQ_COFINS
16 CST_PIS_SUSP Código da Situação Tributária conforme decisão judicial, referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. N 002* - S E661ARC.CONSOC
17 VL_BC_PIS_SUSP Base de cálculo do PIS/PASEP, conforme decisão judicial N - 04 N Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
18 ALIQ_PIS_SUSP Alíquota do PIS/PASEP, conforme decisão judicial N 008 04 N E661ARC.ALIIMP
19 VL_PIS_SUSP Valor do PIS/PASEP, conforme decisão judicial N - 02 N VL_BC_PIS_SUSP * ALIQ_PIS_SUSP
20 CST_COFINS_SUSP Código da Situação Tributária conforme decisão judicial, referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. N 002* - S E661ARC.CONSOC
21 VL_BC_COFINS_SUSP Base de cálculo da COFINS, conforme decisão judicial N - 04 N Se E661ARC.TIPAJS = R, então (E661OAS.VLRBAS - E661ARC.VLRAJS), senão (E661OAS.VLRBAS + E661ARC.VLRAJS)
22 ALIQ_COFINS_SUSP Alíquota da COFINS, conforme decisão judicial N 008 04 N E661ARC.ALIIMP
23 VL_COFINS_SUSP Valor da COFINS, conforme decisão judicial N - 02 N VL_BC_COFINS_SUSP * ALIQ_COFINS_SUSP
24 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 225 - N E661ARC.CTARED
25 COD_CCUS Código do Centro de Custos C 255 - N -
26 DESC_DOC_OPER Descrição do Documento/Operação C - - N -

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