Contábil

O relatório Contábil do Analytics ERP, apresenta uma série de KPIs divididos em grupos de Rentabilidade, Liquidez, Margem de Rentabilidade, Capital de giro e Giro das atividades, conforme demonstrado na planilha anexada no tópico Criação dos planos contábeis.

Os dados de todos os KPIs são atualizados semanalmente sempre considerando o mês anterior ao da atualização + 13 meses, de modo a confrontar o mês anterior do ano atual com o mesmo mês do ano anterior.

O painel apresenta filtro para seleção de empresa/filial, sendo possível selecionar uma empresa/filial ou um grupo de empresas/filiais. Além disso, o painel traz a visualização da data e hora da sincronização dos dados do Gestão Empresarial | ERP.

Widgets disponíveis

• Resultado (R$): Evolução anual comparativa da receita bruta, receita líquida, custo e lucro líquido;
• Rentabilidade (R$): Evolução anual comparativa da receita líquida, lucro líquido e EBITDA;
• Margem Rentabilidade: Evolução anual comparativa das margens de rentabilidade bruta, líquida e EBITDA;
• Endividamento: Evolução anual comparativa dos endividamentos geral e financeiro com a sua composição;
• Liquidez: Evolução anual comparativa das liquidez corrente, seca e imediata;
• CDG X NCG X ST: Evolução anual comparativa do capital de giro, necessidade de capital de giro e saldo em tesouraria;
• Retorno (ROE X ROA): Evolução anual comparativa do retorno sobre o patrimônio líquido com o retorno sobre ativo;
• Giro das atividades (Dias): Evolução anual comparativa dos prazos médios (em dias) de recebimento, pagamento e estoques.

Dados de origem/indicadores dos widgets

• Capital de Giro (CDG): Passivo Não Circulante + Patrimônio Líquido + Ativo Não Circulante
• Necessidade de Capital de Giro (NCG): Ativo Circulante Cíclico – Passivo Circulante Cíclico
  • Os indicadores abaixo não são exibidos no Analytics, apenas compõe o indicador NCG:
    • Ativo Circulante Cíclico: Contas a Receber de clientes + Estoques + Adiantamentos a fornecedores + Outros valore a receber + Despesas do período seguinte
    • Passivo Circulante Cíclico: Fornecedores + Salários e encargos sociais + Impostos e taxas
• Saldo em Tesouraria (ST): Capital de Giro – Necessidade de Capital de Giro
• Liquidez Corrente: Ativo Circulante / Passivo Circulante
• Liquidez Seca: (Ativo Circulante - Estoques - Despesas do período seguinte) / Passivo circulante
• Liquidez Imediata: Disponível / Passivo Circulante
• Receita Líquida: Receita Líquida
• Receita Bruta: Receita Bruta
• Lucro Líquido: Resultado Líquido
• Custo: Custo de Bens e Serviços + Despesas Operacionais + Outras Despesas Operacionais
• EBITDA: Resultado Operacional + Depreciações + Amortizações
• Margem Bruta: Resultado Bruto / Receita Líquida * 100
• Margem EBITDA: EBITDA / Receita Líquida * 100
• Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE): Resultado Líquido / Patrimônio Líquido * 100
• Retorno sobre Ativos (ROA): Resultado Líquido / Ativo * 100
• Prazo Médio de Pagamento (PMP): (Fornecedores / (Receita Líquida + Estoque)) * 360
• Prazo Médio de Estoques (PME): (Estoque / Receita Líquida) * 360
• Endividamento Geral: ((Passivo Circulante + Passivo Não Circulante) / Ativo) * 100
• Endividamento Financeiro: ((Passivo Circulante + Passivo Não Circulante) / Patrimônio Líquido) 8 100
• Composição Endividamento: (Passivo Circulante / (Passivo Circulante + Passivo Não Circulante)) * 100

Criação dos planos contábeis

Os indicadores serão demonstrados conforme os saldos da visão contábil apresentada utilizado para a Escrituração Contábil Fiscal (SPED ECF). As contas utilizadas para compor os indicadores vão depender do modelo de plano referencial utilizado pela empresa, sendo que o detalhamento consta na planilha abaixo:

Para empresas que já realizam a entrega da ECF através do Gestão Empresarial, as visões contábeis do Balanço e DRE utilizadas na última exportação já integrarão seus dados. Para as empresas que não realizam a entrega da ECF através do Gestão Empresarial, é necessário realizar as seguintes parametrizações:

• Realizar a importação do plano de contas referencial adequado ao tipo de empresa na tela F043RFB, sendo que neste passo serão criadas as visões Balanço e Demonstração de Resultado com base neste plano;
• Parametrizar na tela F070ECT, as visões criadas acima nos campos Visão Bal. Pa. Analytics e Visão DRE Analytics;
• Realizar o relacionamento das contas analíticas do plano da empresa com os do plano referencial criado no passo acima na tela F043RMP.