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Tratamento SPED Fiscal Resolução nº 0016/2014 - GSEFAZ

Para tratamento do SPED Fiscal na Resolução nº 0016/2014 é necessário cadastrar um imposto do tipo 2 - ICMS e vincular uma regra no identificador IMP-661CALIM02. Abaixo, segue os procedimentos que devem ser realizados:

Cadastro do imposto do tipo 2

Crie os impostos do tipo 2 na tela Cadastro de Impostos (F051IMP) para a apuração normal (Exemplo: ICM) e Apuração Incentivada 1 (Exemplo: IC1).

Configure cada imposto na base imposto liga filial na tela Configuração de Impostos para Filial (F055PPF).
Crie dois dispositivos fiscais na tela Cadastro de Dispositivos Fiscais (F051DIS) para serem associados aos itens da nota fiscal de entrada ou saída referente ao incentivo. Este dispositivo deve ter a indicação da apuração do imposto (IC1).

Observação

Os dispositivos devem ter a indicação de apuração 3 no campo de Tipo de Apuração, para a formação do código para ser apresentado no registro C197 dos itens das notas fiscais.

Associe os códigos dos dispositivos fiscais aos itens das notas fiscais referente que possuem o benefício. A associação dos dispositivos é realizada através do botão Disp. Fiscal das telas Notas Fiscais de Entrada (F660NFC) e Saídas (F660NFV).

Cadastro do identificador de regras

Cadastre o identificador de regra IMP-661CALIM02 na tela Cadastro de Identificadores de Regras (F098REG) e associe uma regra semelhante à abaixo.

Modelo de regra:

Definir Numero VFilCal;
Definir Alfa VCodImp;
Definir Data VDatIni;
Definir Data VDatFim;
Definir Alfa xCursor;
Definir Alfa xCurFrete;
Definir Alfa xSQL;
Definir Alfa xSQLFrete;
Definir Alfa xAlfa;
Definir Numero xNumero;
Definir Numero xICMEnt_ProdutoIcent;
Definir Numero xICMSai_ProdutoIcent;
Definir Numero xICMFrete;
Definir Numero xVlrTotal;
Definir Numero xVlrProdutoIcent;

/**** ENTRADAS ****/

xSQL = "SELECT SUM(E660INC.VLRICM) AS VLRICM " +
"FROM E660NFC, E660INC " +
"WHERE E660NFC.CODEMP = E660INC.CODEMP AND " +
"E660NFC.CODFIL = E660INC.CODFIL AND " +
"E660NFC.CODFOR = E660INC.CODFOR AND " +
"E660NFC.NUMNFI = E660INC.NUMNFI AND " +
"E660NFC.NUMNFF = E660INC.NUMNFF AND " +
"E660NFC.CODSNF = E660INC.CODSNF AND " +
"E660NFC.CODTNS = E660INC.CODTNS AND " +
"E660NFC.CODEMP = :PCODEMP AND " +
"E660NFC.CODFIL = :PCODFIL AND " +
"E660NFC.DATENT >= :PDATINI AND " +
"E660NFC.DATENT <= :PDATFIM AND " +
"E660INC.CODPRO = :PCODPRO";

SQL_Criar(xCursor);
SQL_DefinirComando(xCursor, xSQL);
/* Pruduto Icentivado, no exemplo é o produto 1101*/
SQL_DefinirInteiro(xCursor, "PCODEMP", CodEmp);
SQL_DefinirInteiro(xCursor, "PCODFIL", VFilCal);
SQL_DefinirData(xCursor, "PDATINI", VDatIni);
SQL_DefinirData(xCursor, "PDATFIM", VDatFim);
SQL_DefinirAlfa(xCursor, "PCODPRO", "1101");
SQL_AbrirCursor(xCursor);

se (SQL_EOF(xCursor) = 0)
inicio
SQL_RetornarFlutuante(xCursor , "VLRICM", xICMEnt_ProdutoIcent);
fim;
SQL_FecharCursor(xCursor);
SQL_Destruir(xCursor);

/**** ENTRADA DE FRETE COM RATEIO CONFORME NOTAS ASSOCIADAS AO CONHECIMENTO DE FRETE ****/

xSQL = "SELECT E660NFC.CODEMP, E660NFC.CODFIL, E660NFC.CODFOR, E660NFC.NUMNFI, E660NFC.CODSNF, E660NFC.VLRICM " +
"FROM E660NFC " +
"WHERE E660NFC.CODEMP = :PCODEMP AND " +
"E660NFC.CODFIL = :PCODFIL AND " +
"E660NFC.DATENT >= :PDATINI AND " +
"E660NFC.DATENT <= :PDATFIM AND " +
"(E660NFC.CODEDC = '08' OR E660NFC.CODEDC = '57')";

SQL_Criar(xCursor);
SQL_DefinirComando(xCursor, xSQL);
SQL_DefinirInteiro(xCursor, "PCODEMP", CodEmp);
SQL_DefinirInteiro(xCursor, "PCODFIL", VFilCal);
SQL_DefinirData(xCursor, "PDATINI", VDatIni);
SQL_DefinirData(xCursor, "PDATFIM", VDatFim);
SQL_AbrirCursor(xCursor);

enquanto (SQL_EOF(xCursor) = 0)
inicio
SQL_RetornarFlutuante(xCursor , "VLRICM", xICMFrete);

xSQLFrete = "SELECT SUM(E660INC.VLRCTB) AS VLRCTB " +
"FROM E660INC, E660LNC " +
"WHERE E660LNC.CODEMP = :PCODEMP AND " +
"E660LNC.CODFIL = :PCODFIL AND " +
"E660LNC.CODFOR = :PCODFOR AND " +
"E660LNC.NUMNFI = :PNUMNFI AND " +
"E660LNC.CODSNF = :PCODSNF AND " +
"E660LNC.EMPRLC = E660INC.CODEMP AND " +
"E660LNC.FILRLC = E660INC.CODFIL AND " +
"E660LNC.FORRLC = E660INC.CODFOR AND " +
"E660LNC.NFCRLC = E660INC.NUMNFI AND " +
"E660LNC.SNFRLC = E660INC.CODSNF AND " +
"E660LNC.INCRLC = E660INC.SEQIPC";
SQL_Criar(xCurFrete);
SQL_DefinirComando(xCurFrete, xSQLFrete);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODEMP", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODEMP", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODFIL", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODFIL", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODFOR", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODFOR", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "NUMNFI", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PNUMNFI", xNumero);
SQL_RetornarAlfa(xCursor, "CODSNF", xAlfa);
SQL_DefinirAlfa(xCurFrete, "PCODSNF", xAlfa);
SQL_AbrirCursor(xCurFrete);
se (SQL_EOF(xCurFrete) = 0)
inicio
SQL_RetornarFlutuante(xCurFrete, "VLRCTB", xVlrTotal);
fim
SQL_FecharCursor(xCurFrete);
SQL_Destruir(xCurFrete);

xSQLFrete = "SELECT SUM(E660INC.VLRCTB) AS VLRCTB " +
"FROM E660INC, E660LNC " +
"WHERE E660LNC.CODEMP = :PCODEMP AND " +
"E660LNC.CODFIL = :PCODFIL AND " +
"E660LNC.CODFOR = :PCODFOR AND " +
"E660LNC.NUMNFI = :PNUMNFI AND " +
"E660LNC.CODSNF = :PCODSNF AND " +
"E660LNC.EMPRLC = E660INC.CODEMP AND " +
"E660LNC.FILRLC = E660INC.CODFIL AND " +
"E660LNC.FORRLC = E660INC.CODFOR AND " +
"E660LNC.NFCRLC = E660INC.NUMNFI AND " +
"E660LNC.SNFRLC = E660INC.CODSNF AND " +
"E660LNC.INCRLC = E660INC.SEQIPC AND " +
"E660INC.CODPRO = :PCODPRO";
SQL_Criar(xCurFrete);
SQL_DefinirComando(xCurFrete, xSQLFrete);
/* Pruduto Icentivado, no exemplo é o produto 1101*/
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODEMP", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODEMP", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODFIL", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODFIL", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "CODFOR", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PCODFOR", xNumero);
SQL_RetornarInteiro(xCursor, "NUMNFI", xNumero);
SQL_DefinirInteiro(xCurFrete, "PNUMNFI", xNumero);
SQL_RetornarAlfa(xCursor, "CODSNF", xAlfa);
SQL_DefinirAlfa(xCurFrete, "PCODSNF", xAlfa);
SQL_DefinirAlfa(xCurFrete, "PCODPRO", "1101");
SQL_AbrirCursor(xCurFrete);
se (SQL_EOF(xCurFrete) = 0)
inicio
SQL_RetornarFlutuante(xCurFrete, "VLRCTB", xVlrProdutoIcent);
fim
SQL_FecharCursor(xCurFrete);
SQL_Destruir(xCurFrete);
xICMEnt_Conilon = xICMEnt_Conilon + (xICMFrete * (xVlrProdutoIcent / xVlrTotal));

SQL_Proximo(xCursor);
fim;
SQL_FecharCursor(xCursor);
SQL_Destruir(xCursor);

/**** SAÍDAS ****/
xSQL = "SELECT SUM(E660INV.VLRICM) AS VLRICM " +
"FROM E660NFV, E660INV " +
"WHERE E660NFV.CODEMP = E660INV.CODEMP AND " +
"E660NFV.CODFIL = E660INV.CODFIL AND " +
"E660NFV.CODCLI = E660INV.CODCLI AND " +
"E660NFV.NUMNFI = E660INV.NUMNFI AND " +
"E660NFV.NUMNFF = E660INV.NUMNFF AND " +
"E660NFV.CODSNF = E660INV.CODSNF AND " +
"E660NFV.CODTNS = E660INV.CODTNS AND " +
"E660NFV.CODEMP = :PCODEMP AND " +
"E660NFV.CODFIL = :PCODFIL AND " +
"E660NFV.DATEMI >= :PDATINI AND " +
"E660NFV.DATEMI <= :PDATFIM AND " +
"E660INV.CODPRO = :PCODPRO";

se (SQL_EOF(xCursor) = 0)
inicio
SQL_RetornarFlutuante(xCursor , "VLRICM", xICMSai_ProdutoIcent);
fim;
SQL_FecharCursor(xCursor);
SQL_Destruir(xCursor);

/* CÁLCULO */
se (VCodImp = "IC1")
inicio
/* Pruduto Icentivado, no exemplo é o produto 1101*/
VCreV01 = xICMEnt_ProdutoIcent;
VDebV01 = xICMSai_ProdutoIcent;
fim;

Efetue a apuração dos impostos ICM, IC1.

Ao final todas as apurações e valores devem ser apresentados do arquivo do SPED Fiscal.

Nos registros C197 gerou no campo 8 o valor do ajuste, não ocorre erro na validação, mas se a informação for zerada, também não ocorrerá erros.

Para zerar, pode-se utilizar uma regra e vincular na declaração no registro C197.

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