Leiaute SPED Contribuições

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A001"	C	004*	-	Fixo "A001"
02	IND_MOV	Indicador de movimento: 0 - Bloco com dados informados; 1 - Bloco sem dados informados	C	1	-	Gera: 0 para bloco com dados informados; 1 para bloco sem dados informados;

Caso a Operação Realizada cadastrada para a filial (F070FEF) seja maior que 0, este bloco não será gerado.

Observação

Registro obrigatório.
Nível hierárquico - 1
Ocorrência - Um (por arquivo)

REGISTRO A010: IDENTIFICAÇÃO DO ESTABELECIMENTO

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A010"	C	004*	-	Fixo "A010"
02	CNPJ	Número de Inscrição no Estabelecimento no CNPJ	N	14*	-	E070FIL.NUMCGC

Observação

Registro obrigatório (se IND_MOV igual a 0, em A001).
Nível hierárquico - 2
Ocorrência - Vários (por arquivo)

REGISTRO A100: DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIÇO

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A100"	C	004*	-	Fixo "A100"
02	IND_OPER	Indicador do tipo de operação: 0 - Serviço Contratado pelo Estabelecimento; 1- Serviço Prestado pelo Estabelecimento.	C	001*	-	Quando for uma NF de Compra campo recebe "0", quando Venda campo recebe "1"
03	IND_EMIT	Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emissão própria; 1- Emissão de Terceiros	C	001*	-	Campo recebe "0": quando for uma NF de Compra e o tipo da nota for 3, 6, 7 ou 10; quando for uma NF de Venda. Campo recebe "1": quando for uma NF de Compra e o tipo da nota for diferente de 3, 6, 7 ou 10;
04	COD_PART	Código do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento, no caso de emissão de terceiros; - do adquirente, no caso de serviços prestados.	C	060	-	E085CLI.CODCLI ou E095FOR.CODFOR
05	COD_SIT	Código da situação do documento fiscal: 00 – Documento regular 02 – Documento cancelado	N	002*	-	Se a situação da nota fiscal (E660NFC.SITNFC ou E660NFV.SITNFV) for igual a 3 (Cancelada), campo recebe "02", senão recebe "00"
06	SER	Série do documento fiscal	C	020	-	E020SNF.CODSEL
07	SUB	Subsérie do documento fiscal	C	020	-	E020SNF.CODSSL
08	NUM_DOC	Número do documento fiscal	N	009	-	Para notas fiscais de entrada é gerado "E660NFC.NUMDFS" se o dispositivo autorizado da série "E020SNF.DISAUT" for 08 e o campo "E660NFC.NUMDFS" for maior que zero, caso contrário é gerado "E660NFC.NUMNFI". Para notas fiscais de saída é gerado "E660IDE.NUMDFS" se o dispositivo autorizado da série "E020SNF.DISAUT" for 08, caso contrário é gerado "E660NFV.NUMNFI".
09	CHV_NFSE	Chave/Código de Verificação da nota fiscal de serviço eletrônica	N	060	-	Se o dispositivo autorizado da série for 08, campo recebe E660NFC.CHVNEL ou E660IDE.CHVDOE
10	DT_DOC	Data da emissão do documento fiscal	N	008*	-	E660NFC.DATEMI ou E660NFV.DATEMI
11	DT_EXE_SERV	Data de Execução / Conclusão do Serviço	N	008*	-	Ao exportar uma NF de entrada (Aquisição de Serviço), será informada a Data de Entrada da NF (E660NFC.DATENT). Ao exportar uma NF de saída (Prestação de Serviço) será informada a Data de Execução do Serviço (E660NFV.DATEXS), quando o Dispositivo Autorizado da Série for destinado a NF's Eletrônicas (E020SNF.DISAUT = 8) e esta data estiver dentro do período de geração; Se a data não estiver dentro do período, será exportado o último dia do período; Se o dispositivo não for de NF Eletrônica será exportada a Data de Emissão.
12	VL_DOC	Valor total do documento	N	-	02	E660INC.VLRMRC ou E660INV.VLRMRC
13	IND_PGTO	Indicador do tipo de pagamento: 0- À vista; 1- A prazo; 9- Sem pagamento.	C	001*	-	Este campo busca dos dados gerais da nota fiscal de entrada ou saída do campo Forma de Pagamento. A forma de pagamento é cadastrada na tela E028CPG.QTDPAR. - Quando no campo forma de pagamento da nota fiscal estiver com uma parcela irá gerar "0", - Caso tenha mais parcelas irá gerar "1". - Caso no campo Forma de pagamento não possua informação será gerado "9".
14	VL_DESC	Valor total do desconto	N	-	02	E660INC.VLRDSC ou E660INV.VLRDSC
15	VL_BC_PIS	Valor da base de cálculo do PIS/PASEP	N	-	02	E660INC.VLRBPR ou E660INV.VLRBPF
16	VL_PIS	Valor total do PIS	N	-	02	E660INC.VLRPIR ou E660INV.VLRPIF
17	VL_BC_COFINS	Valor da base de cálculo da COFINS	N	-	02	E660INC.VLRBCR ou E660INV.VLRBCF
18	VL_COFINS	Valor total da COFINS	N	-	02	E660INC.VLRCOR ou E660INV.VLRCFF
19	VL_PIS_RET	Valor total do PIS retido na fonte	N	-	02	E660INC.VLRPIT ou E660INV.VLRPIT
20	VL_COFINS_RET	Valor total da COFINS retido na fonte.	N	-	02	E660INC.VLRCRT ou E660INV.VLRCRT
21	VL_ISS	Valor do ISS	N	-	02	E660INC.VLRISS ou E660INV.VLRISS

Observação

Nível hierárquico - 3
Ocorrência - 1:N

Para a geração da nota fiscal neste registro o cadastro da série da nota fiscal (F020SNF) deverá estar com o campo Dispositivo Autorizado igual a 08-Nota fiscal eletrônica de serviço, ou o campo Aplicação Operação na tela Transações de Vendas igual a V-Serviços e a espécie de documento deve ser diferente de 01 e 55.

As notas fiscais de entrada devem possuir Valor de PIS a Recuperar (VLRPIR) e Valor de COFINS a Recuperar (VLRCOR), e possuir CST de PIS e CST de COFINS.
As notas fiscais de saída devem possuir CST de PIS e CST de COFINS informados, e a transação utilizada deve compor o faturamento líquido e/ou bruto.

Há um tratamento diferenciado para notas fiscais canceladas, em que apenas os campos 01, 02, 03, 05 ,06 e 08 deste registro são exportados com informação e os registros filhos do "A100" (A110, A111, A120 e A170) não são exportados.

O registro 04 - Código do participante será gerado independentemenete da situação do documento.

Se na tela Parâmetros da Filial para Tributos o campo Cons. data ex. serv. prestado como data de emissão estiver selecionado como S-Sim, e o documento fiscal de saída a ser exportado estiver com o campo Aplicação Operação na tela Transações de Vendas igual a V-Serviços:

O campo 10 - DT_DOC será exportado com o valor do campo Data Exec. Serv da tela de Notas Fiscais de Saída;
O campo 11 - DT_EXE_SERV será exportado com o valor do campo Data Emissão da tela de Notas Fiscais de Saída.

REGISTRO A110: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NF

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A110"	C	004*	-	Fixo "A110"
02	COD_INF	Código da informação complementar do documento fiscal (Campo 02 do Registro 0450)	C	006	-	E024MSG.CODMSG. Para gerar a mensagem, deve estar informado direto na nota fiscal.
03	TXT_COMPL	Informação Complementar do Documento Fiscal	C	255	-	E024MSG.DESMSG

Caso possua ao menos uma mensagem dinâmica na nota fiscal ou nos itens, o registro é gerado considerando o conteúdo da mensagem dinâmica. Caso contrário, é gerado considerando o conteúdo da mensagem (cadastro):

COD_INF: Caso possua mensagem dinâmica, busca em E660MNV.CODMSG/E660IMD.CODMSG/E660MNC.CODMSG. Caso não possua, busca os seguintes campos CODMS1, CODMS2, CODMS3 e CODMS4 das tabelas E660NFC/E660NFV/E660INC/E660INV.
TXT_COMPL: Caso possua mensagem dinâmica, busca em E660MNV.MSGNFV/E660IMD.MSGIMD/E660MNC.MSGNFC. Caso não possua, busca da E024MSG.DESMSG.

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

REGISTRO A111: PROCESSO REFERENCIADO

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A111"	C	004*	-	Fixo "A111"
02	NUM_PROC	Identificação do processo ou ato concessório	C	015	-	E051DIS.NUMPRS
03	IND_PROC	Indicador da origem do processo: 1 - Justiça Federal; 3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil 9 - Outros.	C	001*	-	E051DIS.ORIPRS

Observação

Este registro é gerado apenas quando a nota fiscal possuir um código de dispositivo fiscal informado e este dispositivo possuir o número do processo preenchido.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

REGISTRO A120: INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR - OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A120"	C	004	-	Fixo "A120"
02	VL_TOT_SERV	Valor total do serviço, prestado por pessoa física ou jurídica domiciliada no exterior.	N	-	02	Preço Unitário (E660INC.PREUNI) multiplicado pela Quantidade (E660INC.QTDENT)
03	VL_BC_PIS	Valor da base de cálculo da Operação – PIS/PASEP – Importação	N	-	02	E660INC.BPIIMP
04	VL_PIS_IMP	Valor pago/recolhido de PIS/PASEP – Importação	N	-	02	E660INC.PISIMP
05	DT_PAG_PIS	Data de pagamento do PIS/PASEP – Importação	N	008*	-	E660INC.DATENT
06	VL_BC_COFINS	Valor da base de cálculo da Operação – COFINS – Importação	N	-	02	E660INC.BCOIMP
07	VL_COFINS_IMP	Valor pago/recolhido de COFINS – Importação	N	-	02	E660INC.COFIMP
08	DT_PAG_COFINS	Data de pagamento do COFINS – Importação	N	008*	-	E660INC.DATENT
09	LOC_EXE_SERV	Local da execução do serviço: 0 – Executado no País; 1 – Executado no Exterior, cujo resultado se verifique no País.	C	001*	-	Fixo "0"

Observação

Este registro tem por objetivo informar detalhes das operações de importação de serviços, documentadas por documento fiscal escriturado no registro A100, quando no registro A100 o campo 2 (IND_OPER) for informado o indicador "0" (zero) – Serviço Contratado pelo Estabelecimento, e se refira a uma operação de importação, especificada no campo COD_PART.
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

REGISTRO A170: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - ITENS DO DOCUMENTO

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A170"	C	004*	-	Fixo "A170"
02	NUM_ITEM	Número seqüencial do item no documento fiscal	N	004	-	Sequencial automático
03	COD_ITEM	Código do item (campo 02 do Registro 0200)	C	060	-	E080SER.CODSER, E660INC.CPLPRO ou E660INV.CPLPRO
04	DESCR_COMPL	Descrição complementar do item como adotado no documento fiscal	C	-	-	E080SER.DESNFV, E660INC.CPLPRO ou E660INV.CPLPRO Observação: o valor informado no complemento da nota fiscal é gerado somente se não for informando os campos código produto, código do serviço e código do bem no item da nota fiscal de entrada ou saída.
05	VL_ITEM	Valor total do item (mercadorias ou serviços)	N	-	02	E660INC.VLRMRC ou E660INV.VLRMRC
06	VL_DESC	Valor do desconto do item/exclusão	N	-	02	Quando valor do item campo 05-VL_ITEM for diferente do valor da base de cálculo de COFINS 14-VL_BC_COFINS e o item possuir dispositivo fiscal vinculado, onde dispositivo for de aplicação "02-SPED" e possuir Número de Processo preenchido, este campo recebe a diferença da subtração (VL_ITEM - VL_BC_COFINS), considerando-o como exclusão de base de cálculo.
07	NAT_BC_CRED	Código da Base de Cálculo do Crédito.	C	002*	-	E660INC.BASCRE
08	IND_ORIG_CRED	Indicador da origem do crédito: 0 – Operação no Mercado Interno 1 – Operação de Importação	C	001*	-	Vazio para saídas. Para entradas quando a CFOP inicia em "3" campo recebe 1, senão recebe 0.
09	CST_PIS	Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP – Tabela 4.3.3.	N	002*	-	E660INC.CSTPIS ou E660INV.CSTPIS
10	VL_BC_PIS	Valor da base de cálculo do PIS/PASEP.	N		02	E660INC.VLRBPR ou E660INV.VLRBPF
11	ALIQ_PIS	Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)	N	-	04	E660INV.PERPIR
12	VL_PIS	Valor do PIS/PASEP	N	-	02	E660INC.VLRPIR ou E660INV.VLRPIF
13	CST_COFINS	Código da Situação Tributária referente ao COFINS – Tabela 4.3.4.	N	002*	-	E660INC.CSTCOF ou E660INV.CSTCOF
14	VL_BC_COFINS	Valor da base de cálculo da COFINS	N		02	E660INC.VLRBCR ou E660INV.VLRBCF
15	ALIQ_COFINS	Alíquota do COFINS (em percentual)	N	006	04	E660INV.PERPIR
16	VL_COFINS	Valor da COFINS	N	-	02	E660INC.VLRCOR ou E660INV.VLRCFF
17	COD_CTA	Código da conta analítica contábil debitada/creditada	C	060	-	Se na tela de entrada no campo tipo de conta estiver com a opção: Conta Reduzida - Gera o código da conta contábil conforme campo E045PLA.CTARED. Conta Expandida - Gera a classificação contábil da conta coforme campo E045PLA.CLACTA. Conta Reduzida Paralela – Gera o código da conta contábil reduzida paralela conforme campo E045PLA.CTAPAR. Caso a conta contábil não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com a conta reduzida. Conta Expandida Paralela – Gera a classificação contábil paralela da conta coforme campo E045PLA.CLAPAR. Caso a classificação paralela não possua a informação paralela o sistema irá preencher os registros com classificação contábil. Campos origem: E660INC.CTARED ou E660INV.CTARED
18	COD_CCUS	Código do centro de custos	C	060	-	E660INC.CODCCU ou E660INV.CODCCU

Observação

Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N

REGISTRO A990: ENCERRAMENTO DO BLOCO A

Nº	CAMPO	DESCRIÇÃO	TIPO	TAM	DEC	CAMPOS
01	REG	Texto fixo contendo "A990"	C	004*	-	Fixo "A990"
02	QTD_LIN_A	Quantidade total de linhas do Bloco A	N	-	-	Somatório das linhas do bloco A

Observação

Registro obrigatório, no caso do arquivo conter o Registro A001.
Nível hierárquico - 1
Ocorrência - Um (por arquivo)

Layout - SPED Contribuições (PIS/COFINS)

Bloco A: Documentos Fiscais - Serviços (Não sujeitos ao ICMS)

PORTAL DE DOCUMENTAÇÃO
Gestão Empresarial PME \| GO UP - versão 5.10.3 (XTended)