Temporal

En primer lugar, se debe definir si la empresa temporal está prestando o contratando un servicio.

Si una empresa presta un servicio a otra, significa que el prestador recibirá por el servicio prestado. Por lo tanto, para que el sistema funcione de manera que cumpla con la Ley 9.711/1998 (retención del 11%), debe configurarse de acuerdo con las instrucciones a continuación.

Ejemplo:

EmpresaLA (Senior) contrata una empresaB (Vigía Ltd).

La configuración debe realizarse en la empresa.B.

Sucursales

Para dar de alta sucursales del tipo "Temporal", siga estos pasos:

1. En la pantallaSucursales (FR030FIL), duplique la rama Matrix.
2. En la rama duplicada, complete el campoTipo de sucursal = "T - Temporal".
3. En el campoServicios para asegurados, desde la pestaña Registro, indicar la empresa que está contratando el servicio (según el ejemplo anterior, sería la empresaLA (Sénior)).

4. Todavía en la pestaña Registro, en el campoTipo de registro ingrese el valor "1 -CNJP" y en el campoNúmero de registro proporcionar el CNPJ de la Matriz. Porque el CNPJ de la sucursal temporal debe ser el mismo que el de la matriz.
5. En la pestaña FGTS, en el campoCódigocolección FGTS ingrese el código "150 - Empresa Asignación de Trabajo".
6. Regrese a la sucursal de Matrix yen el campoCódigocolección FGTS desde la pestaña FGTS, ingrese el código "150 - Empresa Cessão Mão-de-Obra". Además, en el camposervicios para asegurados, desde la pestaña Registro, ingrese a la propia Matriz, la cual también debe haber sido registrada previamente en la pantalla Otras Empresas. Esto facilitará la emisión de la GPS Única (Guia da Previdência Social), que podrá compensar el valor del 11% retenido de todas las sucursales, además de generar el archivo único de la SEFIP (Sistema de Cobro de la Empresa de FGTS e Información de la Seguridad Social).

Empleados

Para asignar empleados a sucursales del tipo "Temporales", acceda a la pantallaHistorial de sucursales (FR038HFI). Se debe asignar al menos un empleado a cada sucursal.

Cálculos

En la pantallaServicios prestados (FR032RCB), registre el recibo de la empresa contratante, en el cual el sistema retendrá el 11%. Este valor aparecerá en el archivo de la Sefip y será compensado en el GPS mensual.

emisión GPS

Solo se puede generar un GPS con el valor del 11% de la retención, con el código de pago “2631 - Aporte retenido”, en la factura del prestador del servicio (CNPJ o CEI) para que sea entregado al contratante/prestatario.

Además, es posible generar el GPS regular/mensual de la empresa, con el código de pago "2100 - Empresas em Geral" con CNPJ. Por eso, al generar el GPS (Generar GPS (FRPGERGRP)), introduzca el valor "S" en el campoGPS único, de forma que, de esta forma, se consideran todos los trabajadores y, en consecuencia, se compensan en el mismo GPS todas las retenciones del 11%.

El excedente del campo6 de GPS se puede grabar en el registro de compensación de pantallaCompensación GPS (FR054CMG), para que pueda compensarse en los meses siguientes al ajuste Selic.

SEFIP

El sistema generará un registro 20 en el archivo sefip.re, donde se presentará el valor de retención de la columna 243 a la 257.

La Sefip sólo acepta como tomadores de servicio válidos a aquellos con CNPJ o CEI. Sin embargo, en eSocial también se debe informar a los prestatarios que sean personas físicas. Para indicar un prestatario individual sin señalar errores en la Sefip, se puede registrar una Empresa de tipo "T - Temporal" o "C - Cooperativa de Trabalho". De esta forma, la Sefip no considerará a la empresa inscrita en el CPF, sino a la sucursal directamente vinculada al trabajador o al

Veja também:

• tomador de servicio