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Integralização de Cota Capital
A integralização é efetivamente o pagamento das cotas parte subscritas, integralizar é realizar o capital social. É possível configurar a transação do movimento para que seja um lançamento contínuo.
A integralização pode ser efetivada através de:
- Integralização em reais (título financeiro): Lançamento manual e geração de título financeiro, na tela de Movimento de Cota Capital a Integralizar
- Integralização em Fixação ou Compra Imediata: Esta cobrança é efetuada através de uma taxa, cadastrada na tela
Veja mais detalhes em Integralização de Cota Capital na Compra Imediata e Fixação. - Distribuição de sobras: destinado valor do rateio de sobras da cooperativa (parcial ou total) pode ser utilizado para compor o valor a integralizar do cooperado. Este processo é feito pela tela de Critério de Distribuição, em Finanças > Gestão de Contas a Pagar > Cota Capital > Sobras > Critério de Distribuição
Veja a documentação do processo de Distribuição de sobras.
Integralização em reais (título financeiro)
Caso o movimento de subscrição já tenha sido realizado, efetue o passo a passo abaixo. Caso o movimento de subscrição não tenha sido realizado, é necessário fazê-lo. O processo está descrito em Subscrição. Não é possível integralizar um valor maior do que o valor de cota capital cadastrado para subscrever.
Acesse a tela de Movimento de Cota Capital a Integralizar, em Suprimentos > Gestão de Recebimento > Controle do Produtor > Movimento de Cota Capital a Integralizar
- Defina o(s) Cooperado(s).
- Clique no botão Seleção:
- Defina a Transação de Contas a Receber da operação a ser consultada e a data limite;
- Se necessário, defina uma Data Inicial e Data Final.
- Clique em Mostrar. Assim serão exibidos todos os lançamentos com saldo em aberto.
- Informe a Transação Fin.. Este campo busca, como sugestão, a transação preenchida no campo Transação Padrão Entrada Manual, na tela de Parâmetros da Filial para Contas a Receber
- Informe o Valor Financeiro a ser integralizado. Este valor não pode ultrapassar o saldo de cota a integralizar, salvo se a transação de subscrição for de lançamento contínuo. O valor deste campo dividido pelo valor da cota parte, irá gerar a quantidade de cotas a integralizar, preenchida automaticamente no campo Qtde. a Integralizar.
- Informe a Condição de Pagamento e a Série;
- Defina o parcelamento para receber a cota capital:
- Informe o Tipo de título e a Forma de Pagamento.
- O valor total das parcelas deve ser igual ao Valor Financeiro
- Como vai funcionar a moeda?
- Clique em Processar. Assim, o lançamento de integralização está realizado. Caso ainda haja saldo no lançamento, novos lançamentos de integralização podem ser realizados.
Exemplo
O cooperado 174 possui um movimento de subscrição de 30 cotas parte, que será integralizado parcialmente, através de pagamento em dinheiro.
Na tela de Movimento de Cota Capital a Integralizar
- Consulta do movimento através do botão de Seleção;
- Preenchimento do Valor Financeiro, Transação Financeira, Condição de pagamento e definição da parcela.
- Ao processar será gerado um título financeiro para o produtor pagar. O título pode ser consultado na tela de Títulos/Manutenção do Contas a Receber
Após consultar novamente o mesmo movimento, podemos observar que há um saldo de R$18,00 (16,36 cotas parte) a ser integralizado.
Integralização na entrega de produtos
A integralização de valores pode ser efetuada ao realizar a fixação de preços, recebimento de compra imediata, nota fiscal de entrada manual (notas fiscais do tipo 6 ou 10) ou
Para que este processo ocorra, é necessário que o parâmetro global UsaNovCot esteja preenchido com Sim:
- Caso esteja com Não, o sistema de cobrança de taxas funciona conforme descrito no processo Cota Capital cobrada através de evento, mas o sistema não consiste os valores integralizados, de acordo com o saldo do cooperado e não realiza baixa do valor subscrito.
- Caso esteja preenchido com Sim, são realizadas as seguintes consistências:
- O sistema consiste o valor integralizado através das taxas, descontando-os do valor subscrito do cooperado.
- Não pode ser descontado mais do que o saldo de cota do cooperado (quantidade a subscrever - quantidade integralizada), salvo se a transação de subscrição for de lançamento contínuo.
- Será possível configurar desconto de taxas de Cota Capital, para o Contrato de compra imediata com geração de financeiro.
Realize o seguinte passo a passo para que as taxas sejam referentes à cota capital sejam descontadas:
- Vincule o item de taxa ao produto, na tela Cadastros > Produtos e Serviços > Ligações > Produto X Item de taxa X Parâmetro (F113PTX):
- Preencha o campo Tipo Faixa com C-Cooperado ou A-Ambos.
- Preencha o campo Aplicação Taxa com 1-Fixação de Preços, 4-Outras Notas de Compra (para movimentos na entrada de produtos manual e de Compra Imediata)
- Defina o valor ou percentual da taxa. O valor cobrado não pode ser maior do que o saldo de cotas a integralizar do cooperado. Exceto quando é um lançamento contínuo.
- Preencha o campo Indicativo gera título taxa com "Não".
- Preencha a transação da tesouraria no campo Trans. Cota Capital, cadastrada na tela de Transações de Cota Capital
- Preencha o campo Tipo Conta com a conta cadastrada para a cota capital na tela de Tipos de Contas
Esta conta deve ter Aplicação igual a 6-Cota Capital. - Processe a tela, para que as taxas sejam cadastradas.
- Ao gerar uma entrada com um produto relacionado à taxa, o valor da cota capital será integralizado ao movimento de subscrição com saldo mais antigo.
- O extrato dos movimentos de cota pode ser consultado na tela de Extrato do Produtor
Exemplo:
O cooperado 174 possui um movimento de subscrição de 1000 cotas parte, que será integralizado através de diversos movimentos. O processo tem os seguintes dados:
| Subscrição | |
|---|---|
| Valor cota parte | R$ 1,00 |
| Quantidade de cota subscrita | 1000 cotas |
| Valor de cota subscrita | R$ 1000,00 |
| Taxa | |
| Taxa Cota Capital | 0,5% |
Extrato do produtor
Cadastro da taxa
A taxa de cota capital foi configurada para ser cobrada em compra imediata, nota fiscal de entrada manual, contrato de compra imediata com geração de financeiro e fixação de preços.
Veja o cadastro das taxas efetuado na tela Produto X Item de taxa X Parâmetro
Taxa para a Fixação de Preços:
Taxa para Compra Imediata e nota fiscal de entrada manual:
Contrato de compra imediata com geração de financeiro:
Fixação de Preços
Ao realizar a
| Fixação de Preços | |
|---|---|
| Quantidade de produto | 2.000 Kg |
| Preço unitário | R$ 2,50 |
| Valor total fixado | R$ 5.000,00 |
| Taxa Cota Capital integralizado | R$ 25,00 |
| Saldo do produtor a integralizar | |
| Saldo a integralizar | R$ 975,00 (1000 - 25) |
| Quantidade de cotas (saldo) | 975 cotas |
O movimento pode ser consultado no Extrato do produtor
Compra Imediata
Ao realizar a entrada de produto via balança, com transação de compra imediata, na tela de Recebimento (F435CCC), a taxa é descontada e baixada do saldo a integralizar
| Compra Imediata | |
|---|---|
| Quantidade de produto | 2.300 Kg |
| Preço unitário | R$ 4,998 |
| Valor total | R$ 11.494,00 |
| Taxa Cota Capital integralizado | R$ 57,47 |
| Saldo do produtor a integralizar | |
| Saldo a integralizar | R$ 971,53 |
| Quantidade de cotas (saldo) | 917,53 cotas |
O movimento pode ser consultado no Extrato do produtor
Contrato de compra imediata com geração de financeiro
O cooperado 174 possui um movimento de subscrição de 50 cotas parte, que será integralizado, através de entrada de grãos. O processo tem os seguintes dados:
| Contrato de compra | |
|---|---|
| Quantidade de produto | 2.100 Kg |
| Preço unitário | R$ 0,90 |
| Valor total contrato | R$ 1.890,00 |
| Taxa Cota Capital integralizado | R$ 9,45 |
| Saldo do produtor a integralizar | |
| Saldo a integralizar | R$ 908,08 |
| Quantidade de cotas (saldo) | 908,08 cotas |
O movimento de cota capital é gerado ao processar o contrato na tela de Contrato de compra imediata com geração de financeiro.
O movimento pode ser consultado no Extrato do produtor
Observação
O título gerado para a cota capital pode ser compensado e substituído através das funcionalidades disponíveis nas telas de Finanças > Gestão de Contas a Pagar > Contas a Pagar > Baixas de Títulos e Finanças > Gestão de Contas a Receber > Contas a Receber > Baixas de Títulos.
Cancelamento de nota fiscal de entrada
Ao fazer o cancelamento ou reabertura de uma nota fiscal de entrada (tipo 6 e 10) que gerou cota capital. Se a transação utilizada nessa nota fiscal de recebimento tiver uma transação de Estorno, cadastrada na tela F001CTC, sera feito um lançamento de estorno de cota capital proporcional à quantidade a ser devolvida.
Importante
Os movimentos de cota capital não podem ser excluídos após serem contabilizados.
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