Acréscimo Financeiro

O Acréscimo Financeiro é utilizado para acrescer um valor ao preço do produto, que pode ser um bônus por pontualidade, por qualidade ao produtor rural. O sistema pode gerar o faturamento do acréscimo financeiro para o produtor rural. Para isso é necessário um contrato e um acréscimo financeiro vinculado a esse contrato.

Pré-requisitos

Antes de cadastrar um acréscimo financeiro é necessário verificar alguns pré-requisitos:

1. Em Cadastros > Produtos e Serviços > Lote > Item de classificação (F113ICL):
   
1. Inclua um item de classificação;
   
2. Preencha o campo Aplicação Item Classificação com F-Acréscimo financeiro ou A-Ambos;
   
3. Verifique se o campo Situação está com A-Ativo.
   
2. Em Cadastros > Usuários > Parâmetros por Gestão > Compras e Recebimento (F099UCP) há o campo Permite alterar tipo fat. do acréscimo no contrato. Ele possibilita que determinado usuário possa alterar o tipo de faturamento do acréscimo financeiro, mesmo que haja quantidade utilizada no contrato.

Passo a Passo

O Acréscimo Financeiro é gerado em Suprimentos > Gestão de Compras > Contratos > Participação de Fornecedores (F460PFO) > Botão Acrésc. Finan. > Produto X Item de Classificação X Acréscimo (F113IAF).

Para que seja possível cadastrar um acréscimo financeiro, é necessário efetuar os seguintes passos nesta tela:

1. Em Suprimentos > Gestão de Compras > Contratos > Participação de Fornecedores (F460PFO):
1. Efetue o cadastro do Contrato, conforme explicado no passo a passo;
2. Clique no botão Acrésc. Financ. da guia Produtos. Este botão abre a tela de Acréscimos Financeiros (F113IAF).


2. Na tela de ligação entre Produto X Item de Classificação X Acréscimo (F113IAF):
1. Selecione o item, na grade Itens de Classificação;
2. Defina se o acréscimo será pago em percentual ou em valor no campo Tipo; 
   
   A fórmula de cálculo do acréscimo varia para cada tipo:
   
   Percentual: neste tipo será pago um percentual sobre o valor do recebimento ou fixação. Por exemplo: Supomos que a fixação tenha um valor de R$ 6.500,00. Caso o campo % Acrésc. Finan. esteja preenchido com 3%, será pago um acréscimo de R$195,00 (6.500,00 * 3%).
   
   
   
   
   Valor: neste tipo será pago um valor por unidade de medida. Por exemplo: Supomos que a unidade de medida seja Saca, ao preencher R$0,05 no campo Valor Acrésc. Finan., será pago R$0,05 por Saca, ao realizar a Fixação.
   
   
3. O campo Uni. Acrés. Financ. é preenchido automaticamente com a UM do contrato, mas pode ser alterado.
4. Preencha o valor ou o percentual do acréscimo;
5. O campo Agrupar itens define se os itens de acréscimo devem ser agrupados ou não à nota fiscal gerada na Fixação ou Recebimento:
   
   
   • Se ele for preenchido com "Não", será gerada uma nova nota fiscal com o valor de acréscimo a ser pago ao produtor;
   • Se for preenchido com "Sim", ele será um novo item na nota fiscal gerada pela Fixação, este item terá como preço unitário o valor do produto + o valor correspondente ao acréscimo financeiro.
     Se o acréscimo financeiro for gerado no Recebimento, não será possível agrupar itens na nota fiscal.
     
   Exemplo

   Agrupar Itens = SIM

   Fixação de Preços: O valor do acréscimo financeiro é agrupado ao valor do item do produto, o preço unitário do produto será composto pelo valor do item mais o valor do acréscimo financeiro.

   Simulação:

   Neste exemplo, o preço da fixação é maior do que o preço do recebimento.

   • Preço unitário do contrato: R$ 3,00
   • Quantidade: 90,00
   • Acréscimo financeiro: 20%
   • Valor Total: R$ 270,000 (3,00 * 90,00)
   • Valor do acréscimo: R$ 54,00 (valor total * percentual acréscimo). Este acréscimo ocasiona a adição de R$ 0,60 ao preço do produto, já que R$ 54,00 / 90,00 Kg = 0,60.
   • Valor unitário do recebimento: R$ 1,00
   • Cotação da moeda no momento de realizar a fixação: R$ 3,00
   • Valor unitário da fixação: 2,60 (preço do produto * acréscimo financeiro = 2,00 + 0,60)

   O mesmo tratamento ocorre quando o preço da fixação for menor do que o preço do recebimento, ou seja, o valor do acréscimo é considerado no valor da nota fiscal de devolução.

   Agrupar Itens = NÃO

   Ao calcular os valores do acréscimo financeiro, é gerada uma nota fiscal separada do tipo 10 - Nota Fiscal de Acerto. O item dessa nota deverá conter a mesma descrição do item da nota de origem.

   Simulação:

   Valor Unitário: R$ 1,00 (R$ 1,00 do Acréscimo Financeiro)
   Quantidade: 1.000,00
   Valor Total: R$ 1.000,00

6. Atente ao preenchimento do campo Tipo de Faturamento. Ele define se o acréscimo será gerado no Recebimento ou na Fixação:
   
   
   • O preenchimento deste campo é considerado se o % de Compra Imediata dos fornecedores participantes não atingir 100%, na tela F460PFO. Se a compra for 100% Compra Imediata o acréscimo financeiro é gerado no Recebimento;
   • Se o acréscimo financeiro for gerado no Recebimento, não será possível agrupar itens na nota fiscal.
7. Clique em Processar, assim o acréscimo está cadastrado.