F606ACM - Atualização Manual da Aplicação e Financiamento

Através desta tela efetua-se a manutenção no cálculo de atualização do contrato.

As atualizações realizadas nessa tela não irão gerar os movimentos de provisões na tesouraria. Esses movimentos só poderão ser conferidos na opção Posição Diária da tela F606CCR. Como essas atualizações não geraram provisões na tesouraria, elas não poderão ser estornadas. Caso houver a necessidade de recalcular alguma data, terá que reabilitar o contrato inteiro.

Estorno das Provisões:

Os estornos das provisões são realizados no mês da competência que está sendo processada e não no mês que a provisão anterior foi processada. Ao realizar o estorno da provisão, o histórico do movimento gerado na conta interna terá a informação do contrato e da competência processada. Não será permitido processar competências com datas posteriores a data fim da aplicação.

Processos

Atualização do cálculo do contrato

Campos do cabeçalho

Filial
Define-se uma filial para consulta.

Aplicação
Define-se o número do contrato de "Aplicação" de recursos para consultá-lo.

Data Base
Define-se a data para atualização do cálculo do contrato. Pode ser qualquer data, desde de que seja maior que a data inicial do contrato. Este data será sugerida de acordo com o vencimento de cada prestação, quando o contrato for do tipo empréstimo.

Campos da grade Cálculo

Vencimento
Apresenta a data do cálculo.

Nome
Apresenta a definição constante nos itens de cálculo utilizados.
Este campo pode ser editado manualmente.

Valor Cálc. Diário
Apresenta o valor do cálculo diário.
Este campo pode ser editado manualmente.

Valor Cálc. Acumulado
Apresenta o valor do cálculo diário acumulado
Este campo pode ser editado manualmente.

Saldo Líquido
Apresenta o saldo acumulado(rendimentos - encargos).
Este campo pode ser editado manualmente.

Cálculo do come-cotas

O cálculo do come-cotas (forma de tributação semestral do Imposto de Renda) em fundos de investimento funciona da seguinte maneira:

• O percentual definido no campo Percentual Come-Cotas, da guia Tributação da tela Produtos Bancários (F606PBC), será aplicado sobre o valor do cálculo acumulado. No exemplo abaixo, o come-cotas foi aplicado em 15% sobre o valor de R$ 10.666,67.

• O valor do come-cotas será descontado do saldo líquido. No exemplo acima, R$ 1.010.666,67 – R$ 1.600,00 = R$ 1.009.066,67.
• O valor do come-cotas será apresentado nos dias subsequentes à sua aplicação, demonstrando que seu valor está sendo descontado no saldo líquido.

Quando houver um contrato de aplicação com quantidade de cotas informada e existir um item tipo D- Índice, no cálculo do IR (Imposto de Renda) do contrato:

• O IR come-cotas é calculado nos meses de maio e novembro, de forma que a quantidade de cotas retirada pelo imposto seja descontada do rendimento da aplicação.
• O IR provisionado é calculado cobrando a diferença (em percentual) do IR da faixa atual (considerando a tabela regressiva), menos o percentual pago de IR come-cotas.

Exemplos

• Se não houve pagamento de IR come-cotas, o IR provisionado será equivalente ao percentual da faixa atual. Se a faixa atual estiver em 22,5%, o IR provisionado será de 22,5% do valor total do rendimento atual.
• Se já houve pagamento de IR come-cotas, o IR provisionado será equivalente ao percentual da faixa atual, menos o percentual pago de come cotas. Se o come-cotas for de 15% e a faixa atual estiver em 22,5%, o IR provisionado será de 7,5% do valor total do rendimento atual.

Campos do rodapé

Campos da grade Totais

Valor Original
Apresenta o valor original da aplicação.

Última Provisão
Apresenta o valor original aplicado mais o valor da última provisão.

Rendimentos
Apresenta o valor acumulado dos rendimentos até na data base definida.

IRRF
Apresento o valor do IRRF na data base.

IOF
Apresenta o valor do IOF na data base.

CPMF
Apresenta o valor da CPMF na data base.

Líquido
Apresenta o valor líquido da aplicação na data base.

Botões

Atualizar Cálculo
Atualiza o cálculo conforme os "itens de cálculo" aplicados no contrato. Os valores editados manualmente são sub-escritos.

Anexos
Acessa a tela Controle de Anexos (F000ANX) com permissões para consultar os anexos referentes ao contrato.

Veja também:

• Contratos de empréstimos e financiamentos.