Contratos de empréstimos e financiamentos

Conhecido como Ano comercial, utiliza meses de 30 dias e ano de 360 dias. Este cálculo utiliza dias corridos com juros e correção aplicados sobre o saldo devedor. A base de cálculo deste cálculo é um percentual fixo anual. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos DC360_DU252_PM365.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
   2. Periodicidade: "A - Anual";
   3. Qtd. Dias do Ano: "360 - Dias Corridos".

Cálculo por dias úteis, com mês de 21 dias e ano de 252 dias. Os juros e correção desse cálculo são aplicados sobre o saldo devedor. A base de cálculo desse cálculo é um percentual fixo anual. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos DC360_DU252_PM365.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
   2. Periodicidade: "A - Anual";
   3. Qtd. Dias do Ano: "252 - Dias Úteis".

Cálculo por períodos mensais fixos data a data, onde os juros e correções são aplicados sobre o saldo devedor. Esse tipo de cálculo se divide nas seguintes condições:

• Ano civil: mês de acordo com o período (podendo ter 28, 30 ou 31 dias corridos) e ano de 365 dias;
• Ano civil bissexto: mês de acordo com o período (podendo ter 28, 29, 30 ou 31 dias corridos) e ano de 365 ou 366 dias.

A base de cálculo desse cálculo é um percentual fixo anual. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos DC360_DU252_PM365.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   • Para a condição Ano civil:
     1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
     2. Periodicidade: "M - Mensal";
     3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos";
     4. Considera Ano Bissexto: "N - Não".
   • Para a condição Ano civil bissexto:
     1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
     2. Periodicidade: "M - Mensal";
     3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos";
     4. Considera Ano Bissexto: "S - Sim".

Cálculo por dias corridos, com mês de 30 dias e ano de 360 dias. Juros aplicados sobre saldo devedor e correção aplicada na parcela. A base de cálculo é composta por um percentual fixo e por um índice baseado na CDI. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos PMT.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual".
   2. Periodicidade: "M - Mensal".
   3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos".

   No caso do tipo de cálculo for "D - Índice", defina o valor "1 - PMT Indexada" em Modalidade de Cálculo.

Cálculo por dias corridos, com mês de 30 dias e os juros e as correções serão aplicados na parcela. A base de cálculo é composta por um percentual fixo e por um índice baseado na CDI. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos PMT.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
   2. Periodicidade: "M - Mensal";
   3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos".

   No caso do tipo de cálculo for "D - Índice", defina o valor "2 - PMT a PMT" em Modalidade de Cálculo.

Cálculo por períodos mensais fixos e os juros e as correções serão aplicados na parcela A base de cálculo é composta por um percentual fixo e por um índice baseado na CDI. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos PMT.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
   2. Periodicidade: "M - Mensal";
   3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos".

   No caso do tipo de cálculo for "D - Índice", defina o valor "3 - PMT a PMT Mensal" em Modalidade de Cálculo.

Nesse cálculo, no primeiro período de apuração os juros serão calculados de maneira linear (juros simples) por dias corridos. O período de apuração é definido pelo período existente entre a data de captação (campo Data Aplicação/Captação da tela F606CCR, guia Cadastro) e a data base do cálculo de juros (campo Data Base Cálculo Juros da tela F606CCR, guia Captação). Se as datas forem iguais, não haverá período de apuração, ou seja, não será utilizado apuração de juros simples.

Para os demais períodos, os juros serão calculados de forma exponencial (juros compostos). Se o Padrão CEF for atribuído ao tipo de cálculo por percentual, esse cálculo será realizado com o padrão DC-365 que é conhecido como ano civil com intervalo compreendido data a data, onde o ano é considerado com 365 dias. Os meses são considerados cheios, podendo ter 28, 30 ou 31 dias corridos.

A base de cálculo é composta por um percentual fixo. O cálculo e a conferência de valores estão disponíveis na planilha de empréstimos PMT.

Parametrização básica:

1. Crie um cálculo de contrato na tela de cálculos do contrato de aplicação e financiamento (F606CAC);
2. No campo Tipo da guia Cálculo, defina o tipo de operação "2 - Empréstimo";
3. Crie uma sequência na guia Itens de Cálculo:
   1. Tipo de Cálculo: "P - Percentual";
   2. Periodicidade: "M - Mensal";
   3. Qtd. Dias do Ano: "365 - Dias Corridos";
   4. Modalidade de Cálculo: "4 - Padrão CEF".

Cadastre as transações que serão utilizadas nas movimentações das contas internas relacionadas a amortização, juros, acréscimos, descontos, tarifas e correções monetárias. Para isso, acesse Cadastros > Transações > Parâmetros por Gestão > Tesouraria (F001TCX).

Acesse Cadastros > Filiais > Parâmetros por Gestão > Tesouraria (F070FCX) e nas guias Tesouraria (2) e Tesouraria (3) vincule as transações cadastradas para geração das movimentações nas contas internas de empréstimos.

É recomendável a criação de uma transação específica para cada tipo de operação que a ser realizada no sistema, principalmente para facilitar a contabilização, consultas e elaboração de relatórios.

As contas internas são responsáveis por consolidar as movimentações realizadas pelo cadastro do contrato de empréstimos. Desta forma, para melhorar o controle dos contratos, é recomendável a criação de uma conta interna por contrato para possibilitar um melhor controle do saldo devedor do contrato durante a sua evolução.

Para isso, acesse Cadastros > Finanças > Tesouraria > Contas Internas (F600CCO). O cadastro é similar a de uma conta corrente bancária, com a particularidade que no campo Tipo Conta deverá ser classificada como uma conta do tipo "Empréstimo".

Quando o contrato de empréstimo for realizado em moeda estrangeira (dólar, por exemplo) ou possui correção por índices (CDI, TJLP, IPCA, entre outros), o cadastro das cotações das moedas e índices poderá ser configurada integrada ao Banco Central do Brasil permitindo a atualização diária dos índices.

A partir do processo automático 97 - Atualização Cotação Moeda Banco Central é realizado um procedimento através da regra cadastrada na tela F070EFN.

Cadastre os tipos de produtos bancários para facilitar as consultas e extração de relatórios. Para isso, acesse Cadastros > Finanças > Tesouraria > Aplicação/Captação de Recursos > Tipo Produto Bancário do Contrato (F606TPB) e indique o produto bancário do contrato, relacionando ao Tipo de Operação.

Cadastro destinado à classificação do produto bancário do contrato, por exemplo NCE, FINAME e LEASING:

1. Acesse Cadastros > Finanças > Tesouraria > Aplicação/Captação de Recursos > Produto Bancário do Contrato (F606PBC);
2. Na guia Produtos, no campo Estorna Provisão Anterior ao Gerar Nova Provisão, utilizado para as provisões de impostos financeiros e rendimentos, determine se haverá estorno de uma provisão anterior quando gerada uma nova provisão. A partir deste campo é possível definir se na atualização das prestações dos contratos de captação os valores antigos serão estornados e lançados novos valores ou se será lançado o valor da diferença da atualização:
   • "S - Sim": gera movimentos de estorno das correções monetárias/juros com o valor antigo das correções e movimentos de atualização das correções monetárias/juros com o valor novo das correções;
   • "N - Não": gera movimentos de correções monetárias/juros com o valor de Valor Juros Atual - Valor Juros Anterior, ou seja, somente com o valor da diferença da atualização.
3. Em Gerar Título Receber insira o valor "S - Sim" para que no momento da geração de contatos de aplicação/empréstimos seja necessário gerar títulos a receber. Desta forma, ao cadastrar um contrato de empréstimo na tela F606CCR, títulos a receber serão criados de acordo com a quantidade de parcelas do contato.
4. Em seguida, acesse a guia Tributação, e faça a parametrização dos tributos que incidirão sobre o produto bancário: forma, tabela, tipo de lançamento, período de incidência, sequência de cálculo dos impostos e o percentual do imposto come-cotas, que é o imposto cobrado no último dia útil dos meses de maio e novembro, nos fundos de investimento sem prazo de carência ou com prazo de carência superior a 90 dias.
   
   Simula-se o resgate do fundo para apurar o rendimento obtido no período. O imposto é pago na forma de diminuição da quantidade de cotas que o investidor tem aplicado no fundo. Ou seja, é como se houvesse um resgate com a intenção de se pagar o imposto de renda. Nesse caso o valor da cota não se altera, mas sim o número de cotas que o investidor possui. Por conta dessa diminuição no número de cotas, esse imposto acabou ficando conhecido como "come-cotas". A alíquota é de 20% sobre os rendimentos para os fundos de curto prazo e 15% para os fundos de longo prazo.O recolhimento é feito pelo administrador do fundo.

Cadastro cadastro fundamental ao processo de lançamento dos contratos de empréstimos e financiamentos. Para o cadastro do cálculo do contrato devem ser registradas as informações ligadas diretamente ao cálculo, taxa de juros, índices de correções, valores residuais e base de periodicidade dos contratos.

1. Acesse Cadastros > Finanças > Tesouraria > Aplicação/Captação de Recursos > Cálculo do Contrato (F606CAC);
2. Abra a guia Cálculo para iniciar o cadastro;
3. Em Descrição informe a descrição do cálculo. Por exemplo, FINAME;
4. Opcionalmente para contratos de empréstimos e financiamentos, selecione um produto bancário do Tipo "Empréstimo". Quando informado, serão habilitados os campos Periodicidade, Qtd. Dias no Ano e Modalidade de Cálculo na guia Itens de Cálculo. Estes campos devem ser utilizados nos cadastros das taxas pré-fixadas por percentual para que o cálculo seja realizado corretamente, obedecendo as bases de cálculo 252, 360 e 365.
   
   Nesta situação, o campo Cálculo Dias Úteis será alterado para Vencimento das Prestações em Dias Úteis e sua função será informar ao sistema que o vencimento das prestações e das carências serão em dias úteis ou não;
5. Em Observação Cálculo informe uma observação para o cálculo do contrato. Por exemplo, 100% CDI + 2,90% A.A OU 0,2385% DESCAP. A.M.;
6. No campo Cálculo Dias Úteis informe se o cálculo do contrato deve ser efetuado somente nos dias úteis ou em dias corridos:
   • "S - Sim": ao gerar um contrato, a data de vencimento das parcelas/carências será sempre em dias úteis;
   • "N - Não": ao gerar um contrato, a data de vencimento das parcelas/carência será no dia fixado conforme informado no contrato.

   Além de gerar a data de vencimento das parcelas/carências em dias úteis, o cálculo das parcelas para os tipos de cálculo por percentual e por índice é realizado somente nos dias úteis do ano;

7. Em Considera 365 Dias Periodicidade Anual informe se o cálculo do contrato deve ter periodicidade anual com 365 ou com 360 dias. Se o campo Tipo estiver preenchido, esse campo ficará desabilitado, habilitando o campo periodicidade nos itens de cálculo;
8. Indique se o ano, quando bissexto deve ser considerado com 366 dias;
9. No campo Soma Tarifa ao Valor da Captação de Recursos informe se a tarifa informada no campo Valor Tarifa Captação da tela F606CCR será somada ou não ao valor da captação de recursos. Já no campo Soma IOF ao Valor da Captação de Recursos se a IOF informada no campo Valor IOF Captação será somada ou não ao valor da captação de recursos;
10. Indique se o cálculo de juros da primeira prestação será igual a 30 dias. Caso a diferença entre a primeira prestação e a data base for maior que um mês, é considerada a quantidade dos meses da diferença, multiplicada por 30;
11. Parametrize o campo Calcular Juros Sobre Valor em Aberto do Contrato com o valor "S - Sim", nos casos em que os juros dos contratos são calculados em duas partes: pela taxa de juros pré-fixada e atualização diária pelo CDI (Certificado de Depósito Bancário). Desta maneira, ao salvar o contrato, o sistema gera o valor do movimento na tabela Tesouraria – Movimento – Movimentações das Contas (E600MCC), possibilitando contabilizar separadamente o valor dos juros;
12. Clique em Alterar e prossiga com o cadastro das informações na guia Itens de Cálculo;
13. Informe uma sequência e descrição para o cálculo do contrato;
14. Informa o Tipo de Cálculo para utilização de juros. E conforme opção selecionada, parametrize os demais campos:
    • "D - Índice": informe o tipo de Moeda para a sequência do item do cálculo do contrato, que já deve estar previamente cadastrada na tela F031AIM;
    • "V - Valor": informe o Valor, considerado como monetário, para o cálculo do contrato. Caso seja definido;
    • "P - Percentual": indique se Periodicidade a taxa de juros informada em Valor será mensal ou anual.

    Nota

    Caso seja definido o tipo "P - Percentual" ou "D - Índice", será considerado como percentual a informação do campo Valor.

15. Informe o calendário que deverá ser aplicado no cálculo do contrato: Base 252, Base 360 ou Base 365. A partir do campo Qtd. Dias do Ano, que atua em conjunto com o Periodicidade, quando informada uma periodicidade "A - Anual" ficarão disponíveis para seleção as opções "252 - Dias Úteis" e "360 - Dias Corridos" e o campo Considera Ano Bissexto ficará inativo. Caso a periodicidade for mensal, a opção "365 - Dias Corridos" estará disponível e o campo Considera Ano Bissexto ficará ativo;
16. Determine a Modalidade do Cálculo que utilizada para calcular os juros e as correções. As modalidades apenas serão consideradas para o cálculo, quando o modelo de amortização utilizado no contrato de empréstimo for o SAC. Além disso, somente será possível a sua parametrização se o campo Tipo estiver preenchido e o Tipo de Cálculo for "D - Índice" ou "P - Percentual":
    
    • "PMT Indexada": cálculo por dias corridos, com mês de 30 dias e os juros serão aplicados sobre o saldo devedor e a correção será aplicada na parcela.
    • "PMT a PMT": cálculo por dias corridos, com mês de 30 dias e os juros e as correções serão aplicados na parcela.
    • "PMT a PMT Mensal": cálculo por períodos mensais fixos e os juros e as correções serão aplicados na parcela.
    • "Padrão CEF": no primeiro período de apuração os juros serão calculados de maneira linear (juros simples) por dias corridos. Para os demais períodos, os juros serão calculados de forma exponencial (juros compostos). Se o Padrão CEF for atribuído ao tipo de cálculo por percentual, esse cálculo será realizado com o padrão DC-365 que é conhecido como ano civil com intervalo compreendido data a data, onde o ano é considerado com 365 dias. Os meses são considerados cheios, podendo ter 28, 30 ou 31 dias corridos.
17. Defina o tipo de cálculo, moeda e valor residual;
18. Em Correção Prestação informe uma moeda, para que o sistema busque o percentual digitado no dia do vencimento da prestação e aplique uma correção: Valor Prestação * % Correção.
19. Determine se para o cálculo dos juros deve ser considerada a diferença entre as prestações e a quantidade:
    • Quantidade Dias no Mês: indique se o cálculo do juros deve ser feito com base na quantidade de dias no mês;
    • Quantidade Dias: indique se o cálculo do juros deve considerar a quantidade de dias fixos, que será considerada durante a atualização do contrato.
    Preenchimento Considera Diferença de Dias Entre Prestações x Quantidade Dias no Mês x Quantidade Dias:
    Considera Diferença de Dias Entre Prestações = "S - Sim":
    • Quantidade Dias no Mês = "N - Não"
    • Quantidade Dias = 0
    Considera Diferença de Dias Entre Prestações = "N - Não"
    • Quantidade Dias no Mês = "S - Sim"
    • Quantidade Dias = 0
    Considera Diferença de Dias Entre Prestações = "N - Não"
    • Quantidade Dias no Mês = "N - Não"
    • Quantidade Dias = obrigatório informar um valor.
20. Se desejar, determine se o cálculo dos juros deve considerar a quantidade de dias limite de faixa e o seu valor limite;
21. Defina uma sequência e operação pai para o cálculo do contrato;
22. Opcionalmente, informe a Sequência Substituída. Desta forme será considera a sequência que resultar num maior rendimento para a atualização do cálculo do contrato;
23. Quando escolhido o tipo de cálculo "D - índice":
    • Cotação Dia Anterior: defina se a cotação do índice para a operação financeira será da data atual ao processamento ou será da data anterior ao processamento;
    • Soma Juros ao Valor Base: indique que sera considerado o valor base somando o saldo dos juros do mês anterior para compor o valor dos juros da prestação.

Cadastre os contratos de captação de recursos, como capital de giro, fomento e crédito empresarial, onde os credores podem ser bancos, agentes de crédito, factorings, securitizadoras, entre outros. O crédito proveniente do fornecedor poderá ser recebido em uma ou mais parcelas e poderá ser pago em uma ou mais prestações, e os valores de tarifas e IOF à vista são debitados da conta interna informada no contrato.

Para realizar o processo, destinado ao cadastro dos itens fixados no contrato indicando uma descrição para o contrato, acesse Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Cadastro Contrato (F606CCR):

1. Indique uma Descrição do contrato;
2. Vincule os cadastros, já previamente realizados, do Produto Bancário e do Cálculo;
3. Opcionalmente, informe uma Observação para o contrato;
4. Após as definições de cálculo do contrato preencha os itens intrínsecos no contrato;
5. Indique a Data Aplicação\Captação, que é a data de aquisição do produto e liberação do recurso. E em seguida a data de conclusão do contrato em Vencimento Aplicação\Captação;
6. Para um controle adequado dos contratos, crie uma Conta Interna individual. Ou seja, uma para cada contrato, visto que esta conta conterá as movimentações do contrato, valor contratado, juros provisionados, valores liquidados e juros liquidados;
7. Informe os valores de tarifas e tributos sobre o contrato de empréstimo: Valor Tarifa Captação, Percentual IOF Captação e Valor IOF Captação;
8. Em seguida, informe o valor do empréstimo a partir do campo Valor Simples Captação, considerando que quando o Percentual IOF Captação estiver preenchido, o Valor IOF Captação é recalculado. Porém, se não estiver preenchido, mas o Valor IOF Captação sim, o percentual é calculado automaticamente.
   
   Se desejar alterar o valor padrão deste campo, utilize o parâmetro global CalIofCap;
9. Defina o valor da aplicação ou captação. Caso o campo Valor Simples Captação estiver informado, o preenchimento deste campo é automático;
10. Utilize o campo Valor Residual Captação para informar um valor a mais do empréstimo. Quando informado, os campos Tipo Prestação Residual, da guia Captação, e Valor Parcela Residual, da guia Parcelas, são habilitados para preenchimento;
11. Prossiga com a indicação dos controles contábeis e financeiros do contrato;
12. Caso utilize o controle para projetos na empresa, indique o Projeto e a Fase do projeto que receberá da movimentação dos valores do contrato;
13. Indique as contas financeiras e contábil reduzida, além do centro de custo para a contabilização;
14. No campo Utiliza Curto e Longo Prazo informe "S - Sim" para que sejam gerados títulos de curto e longo prazo a partir da quantidade de meses a curto prazo cadastrada no contrato. Pois, a partir desta quantidade, a data limite de títulos a curto prazo será calculada automaticamente utilizando a Data Base Cálculo Juros (da guia Captação) como o período inicial (data base + quantidade de meses).
    
    Os títulos de curto prazo serão gerados com a transação padrão de entrada de títulos de curto prazo. E os títulos de longo prazo serão gerados pela transação padrão de entrada de título a longo prazo. Ao informar "N – Não", serão gerados os títulos como é feito atualmente, utilizando a transação padrão de entrada de títulos.
    
    Além disso, no fechamento do contrato, as prestações de curto prazo serão geradas com a conta contábil 3320 e as de longo prazo serão geradas com a conta contábil 3330;
15. Após indicar a geração de títulos de curto e longo prazo, informe os dados para contabilização;
16. Se desejar simular um cálculo específico, sem gerar título, movimentações ou contabilização, informe a opção "S - Sim" no campo Contrato Simulado;
17. Clique em Processar e prossiga com o cadastro dos dados para o cálculo de juros do contrato na guia Captação;
18. Indique as datas que serão utilizadas para o cálculo de juros e liberação de parcelas do empréstimo. Em Data Movimentação, data inicial do contrato, é sugerida a data de liberação da parcela e utilizada como início de cálculo.
    
    Já a partir do campo Data Base Cálculo Juros é inserida a data inicial para o cálculo de juros. Esta data não pode ser maior que a data da carência ou a data da primeira amortização;
    
19. Quando se tratar de um contrato de moeda estrangeira, somente é considerada a cotação do dia se não houver informação no campo Cotação Inicial Negociada. Ainda quando se tratar de contratos que são em moeda estrangeiras, verifique os campos:
    1. Valor Cotação Data Base: necessário preenchimento quando a moeda do contrato for diferente da moeda da empresa, com o valor da cotação da moeda (guia Cadastro) do dia informado no campo Data Base Cálculo Juros;
    2. Cotação Inicial Negociada: disponível para preenchimento da cotação da moeda indicada no contrato, quando a moeda do contrato for diferente da moeda da empresa. Quando informado, é considerado para o cálculo do contrato, não mais a cotação do campo Valor Cotação Data Base.
20. Após definir as datas e cotações de moedas, indique a periodicidade do contrato (juros e amortizações). Essa periodicidade é considerada a partir dos campos de datas da primeira carência de amortização e de encargos, que são responsáveis por indicar o período de carência para o cálculo de juros e início de amortização do contrato;
21. Indique para qual Fornecedor os títulos a pagar serão gerados;
22. Através do campo Soma Diferença Data Contrato 1ª Prestação, determine se a diferença será somada na primeira prestação. Somente será possível informar este campo, quando não houver carência no contrato de empréstimo.
    
    Caso algum item de cálculo tiver o parâmetro Considera Diferença de Dias Entre Prestações com a opção "S - Sim", não será considerada a data de carência de amortização para cálculos de juros na primeira prestação, mas sim a data de início do contrato;
23. Defina o Modelo Amortização do contrato de empréstimo: PRICE, SAC ou SACRE;
24. Em contratos com carência, quando confirmado que deverá ser considerada a capitalização de juros na carência, serão será calculados os juros na carência e somado ao valor do empréstimo. A primeira prestação terá os juros calculados baseados com o valor do empréstimo + soma dos juros do período de carência;
25. Quando se tratar de contratos com valor residual, indique qual será o tipo da prestação residual;
26. Para a geração de títulos no Gestão de Contas a Pagar, informe os parâmetros:
    • Tipo Título Contrato: indique a classificação financeira do título gerado a partir das prestações do contrato;
    • Série NF Contrato: considera somente as séries cadastradas com a opção "M - Geração Manual CR e CP" no campo Aplicação da tela F020SNF. A deve ser cadastrada com a quantidade de prestações igual ou superior a do contrato;
    • Quantidade Parcelas: indique quantidade de parcelas que o recurso será liberado ao contratante;
    • Quantidade Prestações: indique a quantidade de prestações a pagar para o agente bancário conforme o contrato.
      
      Os parâmetros para definição da quantidade de parcelas e prestações ficam desabilitados até a inclusão de um valor. E quando alterada Série NF Contrato, eles ficam zerados;
    • Intercalar com Prestações de Juros: para contratos que possuem parcelas de amortização e juros intercaladas, informe a opção "S - Sim" para habilitar os campos:
      • Data 1ª Prestação Juros: primeira data de prestação de juros após o período de carência e primeira amortização. Deve ser maior ou igual a data da primeira amortização quando existir carência, e deve ser maior ou igual a data base de juros;
      • Periodicidade Juros: intervalo de geração das prestações intercaladas de juros;
      • Quantidade Prestações Juros: informe de acordo com a quantidade de prestações intercaladas de juros que deverão ser geradas entre as amortizações.
    • Percentual de Adimplência: determine um desconto no pagamento da prestação dos contratos de empréstimos, calculado sobre os juros da prestação. É possível informar este percentual somente quando a prestação estiver com data de pagamento igual ou menor que a data de vencimento;
    • Percentual de Antecipação: determine um percentual, até 100%, para um contrato de empréstimo que é necessário fazer antecipação do pagamento de prestações em aberto. O valor informado será utilizado no cálculo do desconto concedido na tela F606NGC;
    • Data de entrada dos títulos: preenchimento obrigatório da data de entrada dos títulos no sistema;
    • Meses de Carência antes da 1ª prestação: informe a quantidade de meses para carências dos contratos, antes do pagamento da primeira prestação. O mesmo valor será sugerido em Meses de carência após 1ª prestação.
      
      Em alguns casos, não devem ser cobradas parcelas/juros em determinados meses, pois são meses de carência. Desta forma, em Meses de carência após 1ª prestação basta informar quantos meses são desejados para carências dos contratos, após o pagamento da primeira prestação.
      
      Ambos os campos estão disponíveis para preenchimento apenas quando o campo Modelo Amortização estiver com a opção "1 - SAC";
    • Tipo Cálculo Variação Cambial: defina se a variação cambial será calculada sobre o valor da prestação ou com base no valor da amortização e dos juros separadamente;
    • Gerar Lançamento Último dia Competência: para atender a contabilidade quanto a provisão de juros e variação cambial, informe "S - Sim". Assim, o sistema irá gerar no final de cada mês, dentro do período de vigência do contrato, os valores de provisão de juros e variação cambial.
27. Clique em Processar e prossiga com o cadastro das parcelas de liberação do recurso do contrato;
28. Após a parametrização do contrato e geração das prestações, clique em Fechar. Porém, caso ainda não tiver sido contabilizado ou houver movimentações de baixas de parcelas, clique em Reabilitar.

Gere as prestações calculadas dos contratos de empréstimos a partir das parametrizações do cálculo do contrato.

Acesse Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Atualização Cálculo Empréstimo (F606APE) ou Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Cadastro Contrato (F606CCR) e clique em Prestações, e prossiga da seguinte maneira:

1. Após a seleção do contrato de captação (empréstimo), clique em Mostrar para que sejam apresentadas as prestações e títulos;
2. Consulte na grade Geração e Atualização de Prestações, todas as prestações calculadas. Já na grade Títulos, os títulos que serão gerados pela rotina;
3. Para o pagamento de um título com correção monetária deve ser realizado a atualização do contrato de captação com a data de pagamento antes de efetuar o pagamento do título. Caso não for realizada essa atualização antes do pagamento, será retornado uma consistência e não será possível realizar o pagamento. Informe no campo Data Base Correção a data de pagamento do título. A rotina de atualização irá buscar a cotação da data de pagamento e irá fazer os cálculos de correção;
4. Se necessário, faça os ajustes nos vencimentos e nos valores calculados pelo sistema antes do fechamento do contrato e a edição da numeração sugerida para os títulos, enquanto o contrato estiver em aberto;
5. Se desejar alterar as parametrizações do cálculo, clique em Remontar, para que seja feito o cálculo e, consequentemente, as prestações e títulos. Este botão somente ficará habilitado quando o contrato estiver aberto. Para contratos agrupadores, ele se mantém desabilitado.
   
   Quando clicar neste botão, todas as alterações realizadas serão ignoradas e o sistema refaz a montagem das prestações;
6. Em seguida, clique em Processar e retorne para a tela F606CCR para realizar o fechamento do contrato.

A atualização do contrato é responsável pelo ajuste dos contratos baseados nos índices e moedas do contrato e, consequentemente, da atualização dos cálculos. Este processo somente é possível para contratos:

• Em digitação com prestações ainda não processadas
• Em moeda estrangeira
• Que possuem um item de cálculo do tipo "D - Índice", parametrizado na tela F606CAC
• Que possuem um item de cálculo com o campo Correção Prestação informado na tela F606CAC
• Que utilizam cálculo de prestações via regra
• Filhos que não estejam agrupados em um contrato agrupador que agrupa os títulos dos contratos filhos

Para atualização, basta acessar a tela F606APE e clicar em Atualizar.

Para negociar novamente o contrato de captação como um todo, ou seja, gerar um novo contrato baseado no contrato original, é necessário efetuar a negociação após o cadastro do novo contrato em Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Renegociação Contratos (F606NGC).

Os contratos poderão ser renegociados com base em duas operações:

• "Negociação": serão liquidados os títulos do contrato base e gerado um novo contrato com novas condições;
• "Antecipação": utilizada para fazer o cálculo de antecipação do título de contrato em aberto e com vencimento original maior ou igual a data atual do cálculo. Permite selecionar a forma do pagamento dos títulos da rotina de antecipação/renegociação de prestações.

Este novo contrato será gerado conforme os parâmetros definidos no contrato inicial. Os valores são apenas uma sugestão (conforme opção selecionada "Total Amortização em aberto" ou "Total Amortização + Total Descontos em aberto") dos títulos que ainda estão em aberto, mas é possível redefinir os valores e demais dados conforme a necessidade.

Faça a transferência de títulos de longo para curto prazo, visando atender a contabilização adequada dos empréstimos dentro da competência em Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Transferências Curto/Longo Prazo (F606TLC).

Após a seleção do contrato de captação (empréstimo), basta clicar em Mostrar para buscar os títulos que estão definidos como longo prazo. Esta busca ocorre pela Data Atual + "Quantidade de meses" definidos no campo Qtd. de Meses a Curto Prazo do cadastro do contrato na tela F606CCR.

Ao buscar essa nova data limite, serão apresentados os títulos com vencimento menor ou igual a esta data. O processamento de transferência desses títulos ocorre a partir de uma baixa por substituição, ou seja, é gerada a baixa automática do título de longo prazo e criado um título de curto prazo. E após o processo de transferência serão gerados novos movimentos de provisão na conta interna do contrato.

Baixa de títulos

Quando feita a baixa do título serão realizados movimentos contrários na conta empréstimo. O mesmo conceito se aplica para os campos Valor baixar, Valor descontos, Valor acréscimos, Valor correção e Valor outros descontos. Já ao realizar uma exclusão de baixa, serão gerados os movimentos contrários daqueles que houve durante a baixa, cancelando os movimentos de baixas.

Datas para geração da movimentação para atender adequadamente os controles contábeis e financeiros do contrato:

• Data de entrada e emissão receberão a data de baixa: títulos de curto prazo recebem a informação do campo Data Baixa como data de entrada e emissão;
• Data de entrada receberá a data de baixa: títulos de curto prazo recebem a data de baixa como data de entrada;
• Mantêm as datas dos títulos de longo prazo: títulos de curto prazo mantêm as datas dos títulos de longo prazo.

Após os títulos serem apresentados e selecionados, clique em Processar para confirmar a operação.

Ao finalizar o fluxo do processo de aplicação e financiamento, o contrato estará disponível para consulta e análise por meio de telas de consultas e emissão de relatórios.

As consultas estão disponíveis em Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Consultas. E os relatórios disponíveis em Finanças > Gestão de Tesouraria > Aplicação e Financiamento > Relatórios.