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Integração contábil
A integração contábil tem como objetivo gerar de forma automática, os lançamentos contábeis com base nos movimentos ocorridos nas gestões do ERP senior X, e que precisam ser contabilizados. Dessa forma, não é necessário consultar manualmente cada movimentação e fazer os lançamentos contábeis individualmente.
Lembrando que se necessário, o ERP dispõe também de uma rotina para lançamento contábil manual, em Controladoria > Gestão de contabilidade > Lançamentos contábeis.
Nota
Reunimos as principais dúvidas sobre esse assunto em uma página para esclarecimento. Acesse e confira.
Fluxo
Pré requisitos
Antes de iniciar esse processo, é importante atentar-se algumas parametrizações:
- no cadastro da transação (Cadastros > Transações) vincular uma forma de contabilização na especialização de controladoria;
- cadastre o critério de busca (Cadastros > Controladoria > Gestão de contabilidade > Critérios de endereço para contabilização) da origem das informações que irão compor o lançamento;
- no cadastro da forma de contabilização (Cadastros > Controladoria > Gestão de contabilidade > Formas de contabilização), definir as origens das informações base para criação dos lançamentos contábeis;
- possuir movimentações para a data e gestão indicadas.
Iniciar integração contábil
Estando os pré requisitos devidamente atendidos, pode-se dar início a integração contábil. Para isso:
- acesse a tela Controladoria > Gestão da contabilidade > Integração contábil e clique em Adicionar;
- informe a empresa e a filial (opcional) que terá os dados integrados na contabilidade;
- em módulo integrado selecione a gestão de origem para a geração do lançamento;
- na data inicial e final informe o período para o sistema considerar os lançamentos;
- o parâmetro Fechar gestão integrada estiver como Sim e a integração contábil for executada com sucesso, ele altera os campos período inicial e período final no cadastro da Filial, na especialização de da gestão que foi gerada.
O campo período inicial recebe a data final da execução da integração contábil + 1, e o campo período final recebe o ultimo dia do mês do campo período inicial.
Exemplo:Parâmetros da Integração Contábil:
Empresa: 1
Filial : 1
Data inicial : 01/01/2020
Data final 31/01/2020
Parâmetros da Filial
Período inicial de compras: 01/01/2020
Período final de compras: 31/01/2020
Como fica a filial após a execução da integração
Período inicial de compras: 01/02/2020
Período final de compras: 29/02/2020 - clique em Iniciar. Após finalizado o processo o sistema notificará (
) e é criado um registro com a situação Em processamento. - São criados os lotes respeitando a separação de dia e filial, que podem ser consultados a partir do botão Ver lotes do registro criado, ou na tela Controladoria > Gestão de contabilidade > Gestão de lotes contábeis.
Composição do lançamento contábil
Movimentos: os movimentos são exibidos conforme a data do movimento, que deve estar dentro do período indicado para iniciar o processo de integração contábil;
Número: é gerado automaticamente pelo sistema e não existem número duplicados independente do lançamento ser integrado ou manual;
Data, conta débito, conta crédito, valor, histórico padrão, complemento, CNPJ/CPF débito, CNPJ/CPF crédito: a origem dessas informações se da a partir da regra definida na forma de contabilização;
Fato contábil: quando o lançamento contábil estiver no mesmo nível do movimento, considera o fato contábil do movimento. Do contrário, se estiver num nível mais sintético que o movimento, ou seja, vários movimentos com fatos contábeis diferentes, geram um único lançamento contábil e não é gerado um novo fato contábil;
Nível do lançamento: o nível do lançamento também é definido no cadastro de forma de contabilização e indica como o lançamento será montado, de forma analítica, sintética ou pelo rateio.
Reintegração contábil
Pode ocorrer a necessidade de fazer uma reintegração contábil, como por exemplo:
- quando ocorre erro no processo de integração contábil, ao não encontrar as informações para criar o lançamento (filial, data, conta, valor, histórico padrão), por exemplo;
- após a integração contábil em um processo de conferência de lançamentos ou na consulta de demonstrativos, foi identificado que os lançamentos foram feitos na conta contábil errada e é preciso estornar os movimentos, ajustar o cadastro e reexecutar o processo de integração contábil;
- por esquecimento de informar a forma de contabilização em alguma transação e já foi integrado os movimentos do período. Nesse caso, é feita a reintegração sem precisar excluir os lançamentos contábeis;
- serviço fora do ar.
No caso de erro no processo de integração contábil, seja o período que está fora do período permitido na filial ou a filial não possuir a especialização contábil, é apresentada uma mensagem de erro indicando o problema, permitindo assim, alterar as informações cadastrais/movimentações para depois executar novamente a integração contábil.
Se os lançamentos foram feitos na conta contábil errada ou por esquecimento em informar a forma de contabilização em alguma transação e já foi integrado os movimentos do período, o sistema permite que ajustar as informações cadastrais/movimentações para depois executar novamente a integração contábil.
Integração por módulo
Estoque
Geração de lançamento contábil de movimentos ocorridos no ERP senior X na gestão de estoque.
Pré-requisitos:
- o estoque deve estar fechado para a competência na filial (Suprimentos > Gestão de estoques > Fechar de estoque); exclusivo para integração do módulo de estoque;
Exemplos:
Os exemplos serão montados utilizando alguns cenários como exemplo para facilitar o entendimento do processo.
Baixa de estoque por nota fiscal de saída venda
Um exemplo de lançamento contábil numa empresa, é oo valor do custo da mercadoria baixado do estoque, quando a empresa faz uma venda.
Nesse lançamento é baixado o saldo da conta contábil de estoque (conta que consta no grupo do ativo circulante), dessa forma essa conta é informada no campo crédito. E esse valor entra como um custo de mercadoria vendida (conta que consta no grupo de resultado/custo), dessa forma essa conta é informada no campo de débito. Essa é a forma de contabilização 90270 do ERP.
Exemplo de vendas com suas respectivas baixas no estoque:
| Empresa | Filial | Emissão | Transação | N.F. | Cliente | Produto | Valor |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 01/02 | 90270 | 100 | Cli.01 | A | R$ 250,00 |
| 1 | 1 | 01/02 | 90270 | 101 | Cli.02 | A | R$ 500,00 |
| 1 | 1 | 01/02 | 90270 | 101 | Cli.02 | B | R$ 100,00 |
| 1 | 2 | 01/02 | 90270 | 250 | Cli.08 | B | R$ 110,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 90270 | 102 | Cli.09 | B | R$ 950,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 90270 | 102 | Cli.09 | C | R$ 750,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 90270 | 103 | Cli.11 | B | R$ 150,00 |
Lançamentos contábeis:
A forma de contabilização indicada é uma contabilização no nível S - Sintético total NF ou movimentos:
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Conta débito | Conta crédito | Valor | Histórico padrão | Complemento |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 1 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 250,00 | Baixa custo Cfe. NF.100 |
| 1 | 1 | 2 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 600,00 | Baixa custo Cfe. NF.101 |
| 1 | 2 | 3 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 110,00 | Baixa custo Cfe. NF.250 |
| 1 | 1 | 4 | 15/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 950,00 | Baixa custo Cfe. NF.102 |
| 1 | 1 | 5 | 15/02 | X2 - Custo da mercadoria XX (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 750,00 | Baixa custo Cfe. NF.102 |
| 1 | 1 | 6 | 15/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 150,00 | Baixa custo Cfe. NF.103 |
Lote contábil
O lote contábil agrupa vários lançamentos contábeis. Para o ERP todos os lotes agrupam os lançamentos contábeis por filial e de forma diária.
Exemplo de como ficaria os lotes:
Lote 1:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/01 | 01/02 | R$ 850,00 | R$ 850,00 | R$ 0,00 | A contabilizar |
| Lançamento do lote | |||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Conta débito | Conta crédito | Valor | Histórico padrão | Complemento |
| 1 | 1 | 1 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 250,00 | Baixa custo Cfe. NF.100 |
| 1 | 1 | 2 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 600,00 | Baixa custo Cfe. NF.101 |
Lote 2:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 2021/02 | 01/02 | R$ 110,00 | R$ 110,00 | R$ 0,00 | A contabilizar |
| Lançamento do lote | |||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Conta débito | Conta crédito | Valor | Histórico padrão | Complemento |
| 1 | 2 | 3 | 01/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 110,00 | Baixa custo Cfe. NF.250 |
Lote 3:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/03 | 15/02 | R$ 1850,00 | R$ 1850,00 | R$ 0,00 | A contabilizar |
| Lançamento do lote | |||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Conta débito | Conta crédito | Valor | Histórico padrão | Complemento |
| 1 | 1 | 4 | 15/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 950,00 | Baixa custo Cfe. NF.102 |
| 1 | 1 | 5 | 15/02 | X2 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 750,00 | Baixa custo Cfe. NF.102 |
| 1 | 1 | 6 | 15/02 | X1 - Custo da mercadoria (Resultado) | X2 - Estoque (ativo) | R$ 150,00 | Baixa custo Cfe. NF.103 |
Saída de estoque por acerto
Além de lançamentos com tipo S - Sintético total NF ou movimentos, também há lançamentos contábeis com tipo Y - Sintético pelos rateios. Segue demonstrativo de como vai ficar a contabilização de um cenário da gestão de estoque com lançamento contábil com tipo Y - Sintético pelos rateios.
Quando a empresa faz algum ajuste de valor no estoque, ele é chamado de acerto. E quando esse ajuste impacta no valor do estoque ele deve ser contabilizado. Esse ajuste pode ser um valor de acréscimo ou redução, nesse exemplo estaremos considerando que é um ajuste de redução/saída.
Para gerar esse lançamento a empresa faz um lançamento contábil de forma que diminua seu estoque (conta do ativo) e aumente sua conta de despesa ou custo (conta de resultado).
Exemplo de acertos de entrada no estoque:
| Empresa | Filial | Data movimento | Número/Documento | Produto | Valor |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 01/02 | 1 | A | R$ 25,00 |
| 1 | 1 | 01/02 | 2 | A | R$ 40,00 |
| 1 | 1 | 01/02 | 3 | B | R$ 38,00 |
| 1 | 2 | 01/02 | 4 | B | R$ 22,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 5 | B | R$ 18,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 6 | C | R$ 5,00 |
| 1 | 1 | 15/02 | 7 | B | R$ 15,00 |
Lançamentos contábeis:
Lote e lançamento contábil utilizando o nível Y:
Lote 01:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/30 | 01/02 | R$ 103,00 | R$ 103,00 | R$ 0,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote 30 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | C.C. Déb. | Cta. Créd. | C.C. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | 100 | 01/02 | X1 - Cta de Despesa/Custo | XX1 - Setor A | R$ 50,00 | Valor referente acerto por perda | |||
| 1 | 1 | 101 | 01/02 | X1 - Cta de Despesa/Custo | XX2 - Setor B | R$ 53,00 | Valor referente acerto por perda | |||
| 1 | 1 | 102 | 01/02 | X2 - Estoque (ativo) | R$ 103,00 | Valor referente acerto por perda | ||||
Lote 31:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 2021/31 | 01/02 | R$ 22,00 | R$ 22,00 | R$ 0,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote 30 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | C.C. Déb. | Cta. Créd. | C.C. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 2 | 103 | 01/02 | X1 - Cta de Despesa/Custo | XX1 - Setor A | R$ 22,00 | Valor referente acerto por perda | |||
| 1 | 2 | 104 | 01/02 | X2 - Estoque (ativo) | R$ 22,00 | Valor referente acerto por perda | ||||
Lote 32:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/32 | 15/02 | R$ 38,00 | R$ 38,00 | R$ 0,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote 30 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | C.C. Déb. | Cta. Créd. | C.C. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | 105 | 12/02 | X1 - Cta de Despesa/Custo | XX1 - Setor A | R$ 33,00 | Valor referente acerto por perda | |||
| 1 | 1 | 105 | 15/02 | X2 - Cta de Despesa/Custo | XX1 - Setor A | R$ 5,00 | Valor referente acerto por perda | |||
| 1 | 1 | 106 | 15/02 | X2 - Estoque (ativo) | R$ 38,00 | Valor referente acerto por perda | ||||
Nota fiscal de entrada
Geração de lançamento contábil de movimentos ocorridos no ERP senior X na gestão de suprimentos, na funcionalidade de nota fiscal de entrada.
Integração de NF de entrada
Quando uma empresa faz uma compra, esse evento será registrado na contabilidade a partir de vários lançamentos contábeis que terão como objetivo registrar o valor que foi pago ou precisa ser pago, os valores de impostos e o custo da mercadoria.
Pré-requisitos:
- A nota fiscal de entrada deve estar em situação de fechada;
- Os eventos vinculados a nota fiscal de entrada devem estar como processados, para que a nota fiscal seja integrada com a contabilidade.
Exemplo:
Compra de mercadorias/produtos:
Quando uma empresa faz uma compra, ela é registrada na contabilidade a partir de vários lançamentos contábeis que têm como objetivo registrar o valor que foi pago ou precisa ser pago, os valores de impostos e o custo da mercadoria, por exemplo.
| Empresa | Filial | Entrada | Transação | N.F. | Fornecedor | Valor N.F. | Valor do item base dos impostos | ICMS a recolher | DIFAL | IPI a recolher | PIS a recolher | COFINS a recolher | Custo da mercadoria. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 01/03 | 1101 | 55 | 01 | R$ 5.500,00 | R$ 5.000,00 | R$ 850,00 | R$ 0 | R$ 500,00 | R$ 82,50 | R$ 380,00 | R$ 3.687,50 |
| 1 | 1 | 01/03 | 1101 | 55 | 01 | R$ 2.200,00 | R$ 2.000,00 | R$ 340,00 | R$ 0 | R$ 200,00 | R$ 33,00 | R$ 152,00 | R$ 1.475,00 |
| 1 | 1 | 01/03 | 1101 | 55 | 01 | R$ 1.100,00 | R$ 1.000,00 | R$ 170,00 | R$ 50 | R$ 100,00 | R$ 16,50 | R$ 76,00 | R$ 787,50 |
Sequência 01 de contabilização
Essa sequência contabiliza o valor de custo da mercadoria ou insumo que a empresa queira controlar seu estoque no ativo circulante.
Lote contábil e lançamento contábil:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 5.950,00 | R$ 0,00 | R$ 5.950,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 01/03 | XXXX1 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 5.162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X2 | 01/03 | XXXX2 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 787,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
Integração contábil de notas fiscais de entrada – Reforma Tributária
A integração contábil de notas fiscais de entrada resolve expressões que navegam até os tributos da Reforma Tributária (CBS, IBS Estadual, IBS Municipal e Imposto Seletivo) presentes no item da nota. Estão disponíveis critérios de endereço de busca específicos para contabilizar esses tributos de forma segregada em contas contábeis distintas, atendendo às exigências da ECD (Escrituração Contábil Digital).
Conceito-chave na Entrada — Tributo a Apropriar: diferentemente da saída, a entrada trabalha com tributos a apropriar, que representam o crédito recuperável pelo adquirente. Esse valor deve ser diferenciado do tributo que compõe o custo da operação. A parametrização da forma de contabilização deve refletir essa distinção para que os valores sejam segregados corretamente em contas contábeis específicas.
Critérios Disponíveis: 80 critérios (40 pares de análise sintética e analítica) organizados em três grupos:
- Grupo 1 (16 pares): valores individuais de tributo — CBS a apropriar, IBS Estadual a apropriar, IBS Municipal a apropriar, Imposto Seletivo, além de modalidades de crédito presumido, diferido, tributação regular e governamental.
- Grupo 2 (3 pares): valor líquido do item menos tributos a apropriar — para cálculos de valor base deduzido.
- Grupo 3 (21 pares): critérios preexistentes acrescidos de CBS/IBS a apropriar — combinações com ICMS, IPI, PIS/COFINS, DIFAL e retenções.
Atenção: os critérios de tributação regular e governamental não foram propagados para os grupos 2 e 3. São desdobramentos informativos do mesmo tributo já subtraído via CBS/IBS a apropriar — incluí-los causaria dupla dedução.
A forma de contabilização deve ser configurada conforme a necessidade, considerando a existência de contas contábeis distintas para cada tributo no plano de contas.
Sequência 02 de contabilização
Essa sequência contabiliza o valor de despesa quando o item não for considerado no estoque no grupo de ativo circulante.
Lote contábil e lançamento contábil:
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 5.950,00 | R$ 0,00 | R$ 5.950,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | CC Déb. | Cta. Créd. | CC. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX2 - Setor B | R$ 5.000,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 0,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2 - Setor B | R$ 87,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2 - Setor B | R$ 700,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
Sequência 03 de contabilização
Essa sequência contabiliza o valor de ICMS a recuperar da operação.
Lote contábil e lançamento contábil:
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de estoque.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 7.310,00 | R$ 0,00 | R$ 7.310,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 01/03 | XXXX1 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 5.162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X2 | 01/03 | XXXX2 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 737,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX5 (ICMS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 1.360,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de despesa.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 7.310,00 | R$ 0,00 | R$ 7.310,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | CC Déd. | Cta Créd. | CC Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 5.000,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 0,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 37,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 700,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | R$ 1.360,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
Sequência 04, 05 e 06 de contabilização
Essa sequência contabiliza o valor de IPI, PIS e COFINS a recuperar da operação.
Lote contábil e lançamento contábil:
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de estoque.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 8.850,00 | R$ 0,00 | R$ 8.850,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 01/03 | XXXX1 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 5.162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X2 | 01/03 | XXXX2 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 737,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX5 (ICMS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 1.360,00 | ICMS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX6 (IPI a recuperar - Ativo circulante) | R$ 800,00 | IPI sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX8 (COFINS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 608,00 | COFINS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX7 (PIS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 132,00 | PIS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de despesa.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 8.850,00 | R$ 0,00 | R$ 8.850,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | CC Déd. | Cta Créd. | CC Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 5.000,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 0,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 37,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 700,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | R$ 1.360,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX6 (IPI a recuperar - Ativo circulante) | R$ 800,00 | IPI sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX8 (COFINS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 608,00 | COFINS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX7 (PIS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 132,00 | PIS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
Sequência 22 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o valor de DIFAL em aquisições de ativo imobilizado ou uso/consumo.
Lote contábil e lançamento contábil
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de estoque.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 8.850,00 | R$ 50,00 | R$ 8.800,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 01/03 | XXXX1 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 5.162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X2 | 01/03 | XXXX2 (Estoque - Ativo circulante) | R$ 737,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX5 (ICMS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 1.360,00 | ICMS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX6 (IPI a recuperar - Ativo circulante) | R$ 800,00 | IPI sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX8 (COFINS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 608,00 | COFINS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX7 (PIS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 132,00 | PIS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX9 (ICMS a recolher - Passivo circulante) | R$ 50,00 | DIFAL sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||
- Se for uma aquisição que tenha sido contabilizada na conta de despesa.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total débito | Diferença | Valor | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 01/03 | R$ 8.850,00 | R$ 50,00 | R$ 8.800,00 | A contabilizar | |||||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | CC Déb. | Cta. Aux. Déb. | Cta Créd. | CC Créd. | Cta. Aux. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX1 - Setor A | R$ 162,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||||
| 1 | 1 | X4 | 01/03 | XXXX4 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 5.000,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX1- Setor A | R$ 0,50 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 37,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||||
| 1 | 1 | X5 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | XX2- Setor B | R$ 700,00 | Compra cfe. NF 01-55 do Forn.01 | |||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX5 (Despesa - Resultado) | R$ 1.360,00 | ICMS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX6 (IPI a recuperar - Ativo circulante) | R$ 800,00 | IPI sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX8 (COFINS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 608,00 | COFINS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX7 (PIS a recuperar - Ativo circulante) | R$ 132,00 | PIS sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXXX9 (ICMS a recolher - Passivo circulante) | R$ 50,00 | DIFAL sobre NF 01-55 do Forn.01 | ||||||
| 1 | 1 | X3 | 01/03 | XXX10 (Fornecedor a pagar - Passivo circulante) | AAA1 - Forn.01 | R$ 8.800,00 | Compra conforme NF 01-55 do Forn.01 | |||||
Nota fiscal de saída
Geração de lançamento contábil de movimentos ocorridos no ERP senior X na gestão de suprimentos, na funcionalidade de nota fiscal de saída.
Pré-requisitos:
- A nota fiscal de saída deve estar em situação de fechada;
- Os eventos vinculados a nota fiscal de saída devem estar como processados, para que a nota fiscal seja integrada com a contabilidade.
Exemplo:
Venda de produção do estabelecimento
Venda de produtos industrializados, dentro do estado de SC.
| Empresa | Filial | Saída | Transação | NF | Cliente | Produto | Vlr item base impostos | Vlr CMS s/venda | DIFAL | Vlr IPI s/ venda | Vlr PIS s/ venda | Vlr COFINS s/venda |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 16/04/2021 | 7101 | 165 | Cliente 01 | A | R$5.800,00 | R$696,00 | R$0,00 | R$580,00 | R$95,70 | R$174,00 |
| 1 | 1 | 16/04/2021 | 7101 | 165 | Cliente 01 | B | R$1.200,00 | R$144,00 | R$0,00 | R$120,00 | R$19,80 | R$36,00 |
| 1 | 1 | 16/04/2021 | 7101 | 165 | Cliente 01 | C | R$2.500,00 | R$300,00 | R$0,00 | R$250,00 | R$41,25 | R$75,00 |
Sequência 01 e 02 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o reconhecimento do direito à receber e a sua conta auxiliar.
- Lote X1
| Empresa | Filial | Número Lote | Data | Total de débito | Total de crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 16/04/2021 | 0,00 | 9.500 | 9.500 | A contabilizar |
- Lançamentos do lote X1
| Empresa | Filial | Número LCT | Data | Cta Déb. | Cta Créd. | Cta Aux | Valor | Histórico padrão | Complemento |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | X1 | 16/04/2021 | Clientes a receber | 9.50 | Venda cfe. NF 165 do Cliente.01 | ||
| 1 | 1 | X2 | 16/04/2021 | Clientes a receber | Cliente 01 | 9.50 | Venda cfe. NF 165 |
Sequência 03, 04, 05 e 06 de contabilização
Essas sequências tem como objetivo contabilizar os valores de ICMS, IPI, PIS E COFINS a recolher da operação de venda de produção do estabelecimento.
- Lote X1
| Empresa | Filial | Número Lote | Data | Total de débito | Total de crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 16/04/2021 | 2.531,75 | 0,00 | 2.531,75 | A contabilizar |
- Lançamentos do lote X1
| Empresa | Filial | Número LCT | Data | Cta Déb. | Cta Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | X1 | 16/04/2021 | ICMS | 1.140,00 | ICMS cfe. NF 165 | |
| 1 | 1 | X2 | 16/04/2021 | IPI | 950,00 | IPI cfe. NF 165 | |
| 1 | 1 | X3 | 16/04/2021 | PIS-Pasep | 156,75 | PIS cfe. NF 165 | |
| 1 | 1 | X4 | 16/04/2021 | Cofins | 285,00 | COFINS cfe. NF 165 |
Sequência 20 de contabilização
Essas sequências tem como objetivo contabilizar o reconhecimento da receita com venda de produção do estabelecimento
- Lote X1
| Empresa | Filial | Número Lote | Data | Total de débito | Total de crédito | Diferença | Situação |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 16/04/2021 | 9.500 | 9.500 | A contabilizar |
- Lançamento do lote X1
| Empresa | Filial | Número LCT | Data | Cta Déb. | Cta Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | X1 | 16/04/2021 | XXXX4 (Receita - Resultado) | 7.000 | Venda cfe. NF 165 do Cliente.01 | |
| 1 | 1 | X2 | 16/04/2021 | XXXX4 (Receita - Resultado) | 2.500 | Venda cfe. NF 165 do Cliente.01 | |
| XXXX4 (Receita - Resultado) |
Integração contábil de notas fiscais de saída – Reforma Tributária
A integração contábil de notas fiscais de saída resolve expressões que navegam até os tributos da Reforma Tributária (CBS, IBS Estadual, IBS Municipal e Imposto Seletivo) presentes no item da nota. Estão disponíveis critérios de endereço de busca específicos para contabilizar esses tributos de forma segregada em contas contábeis distintas, atendendo às exigências da ECD (Escrituração Contábil Digital).
Critérios Disponíveis: 60 critérios (30 pares de análise sintética e analítica) organizados em quatro grupos:
- Grupo 1 (6 pares): valores individuais de tributo — CBS, IBS Estadual, IBS Municipal, Imposto Seletivo, CBS crédito presumido e IBS crédito presumido.
- Grupo 2 (10 pares): valores individuais complementares — CBS diferido, CBS tributação regular, CBS governamental, IBS Estadual diferido, IBS Estadual crédito presumido, IBS Estadual tributação regular, IBS Estadual governamental, IBS Municipal diferido, IBS Municipal tributação regular, IBS Municipal governamental.
- Grupo 3 (3 pares): valor líquido do item menos tributos da reforma — para cálculos de valor base deduzido.
- Grupo 4 (11 pares): critérios preexistentes acrescidos de CBS/IBS — combinações com ICMS, ICMS ST, IPI, DIFAL, PIS/COFINS devolvidos e retenções.
Atenção: para evitar dupla dedução, não combine critérios de valor individual do tributo (grupos 1 e 2) com critérios de valor líquido deduzido (grupos 3 e 4) no mesmo lançamento.
A forma de contabilização deve ser configurada conforme a necessidade, considerando a existência de contas contábeis específicas para CBS, IBS Estadual, IBS Municipal e Imposto Seletivo no plano de contas antes de executar a integração.
Tesouraria
Geração de lançamento contábil de movimentos ocorridos no ERP senior X na gestão de tesouraria. Acerca dos movimentos, podem ser a entrada de créditos, seja por transferência de contas, rendimentos de aplicações financeiras, créditos diversos e os débitos, oriundo das despesas bancárias, movimentos em fundos ou débitos diversos.
Exemplo:
Título de tesouraria, débito de despesa bancária.
| Empresa | Filial | Conta interna | Número | Valor | Vencimento | Observação |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | Forn. 01 | 123/1 | R$ 360,00 | 19/04 | Tarifa conforme extrato. |
Sequência 01 de contabilização
Lote X1
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | X1 | 19/04 | R$ 360,00 | R$ 0,00 | R$ 2.360,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 19/04 | Conta de despesa financeira- ( Resultado -Despesa) | R$ 360,00 | Tarifa conforme extrato | ||||
Sequência 20 e 21 de contabilização
Lote X1
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | X1 | 19/04 | R$ 0,00 | R$ 360,00 | R$ 360,00 | A contabilizar | |||
| Lançamentos do lote X1 | ||||||||||
| Empresa | Filial | Lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 19/04 | Conta banco movimento- (Ativo Circulante) | R$ 360,00 | Tarifa conforme extrato | ||||
Contas a pagar
A integração contábil do contas a pagar tem a finalidade principal de liquidar os títulos que foram integrados pelos módulos do sistema. E também a opção de inclusão manual de títulos. Para melhor entendimento, mostraremos um exemplo de baixa realizada via adiantamento de fornecedor.
| Empresa | Filial | Titulo/Tipo | Fornecedor | Data da emissão | Provável pgto | Situação | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | Titulo01 | Forn.01 | 26/04/2021 | 27/04/2021 | Aberto Normal | R$ 50.000,00 |
Sequência 01 e 02 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o valor do título pago na conta de referência do fornecedor.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | R$ 50.000,00 | R$ 0 | R$ 50.000,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lote | Data | Cta. Déb. | Aux.Deb. | Cta.Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Conta contábil do fornecedor (Passivo Circulante) | R$ 50.000,00 | Pagto NF165/Titulo/01/NFC | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Conta contábil do fornecedor (Passivo Circulante) | Forn.01 | R$ 50.000,00 | Pagto NF165/Titulo/01/NFC | ||||
Sequência 03, 04, 05 e 28 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o valor do título pago em atraso, com multa e variação cambial, bem como outros acréscimos.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | R$ 900,00 | R$ 0 | R$ 900,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lote | Data | Cta. Déb. | Cta.Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | ||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Juros Passivos | R$ 375,00 | Vlr Juros Cfe NF165/Titulo/01/NFC | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Variação Cambial | R$ 405,00 | Vlr Variação Cfe NF165/Titulo/01/NFC | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Multas Passivas | R$ 100,00 | Vlr Multa Cfe NF165/Titulo/01/NFC | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Outros Acréscimos | R$ 20,00 | Vlr Multa Cfe NF165/Titulo/01/NFC | |||||
Sequência 20 e 21 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar a baixa do valor do título que foi pago no prazo.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | R$ 38.250,00 | R$ 38.250,00 | A contabilizar | |||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lote | Data | Total débito | Total crédito | Cta.Aux. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Conta Movimento | R$ 38.250,00 | Pagto NF165 | |||||
Sequência 22 e 23 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar a baixa do valor do título, bem como os descontos recebidos e a variação cambial positiva.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | R$ 0,00 | R$ 540,00 | R$ 540,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lote | Data | Cta. Déb. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Desconto financeiro obtido | R$ 180,00 | Pagto NF165/Titulo/01/NFC | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Var. Cambial ativa | R$ 360,00 | Pagto NF165/Titulo/01/NFC | |||||
Sequência 24, 25, 26 e 27 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar os valores de retenções do título.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | R$ 0,00 | R$ 11.750,00 | R$ 11.750,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lote | Data | Cta. Déb. | Cta.Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | ||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | INSS a recolher | R$ 4.000 | INSS sobre NF165 | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | ISS a recolher | R$ 1.000 | ISS sobre NF165 | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Contribuições retidas na fonter | R$ 6.000 | PIS/COFINS/CSLL sobre NF165 | |||||
| 1 | 1 | 2021/X1 | 26/04/2021 | Provisão para IR | R$ 750,00 | IRRF sobre NF165 | |||||
Contas a receber
Os movimentos aceitos na gestão do contas a receber podem ser a entrada de títulos ou a baixa de um título. Para melhor entendimento, mostraremos uma sequência de entrada de título com origem no adiantamento de um cliente.
| Empresa | Filial | Titulo/Tipo | Cliente | Data da emissão | Provável pgto | Situação | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 01ADC | Cliente01 | 17/04/2021 | 25/04/2021 | Aberto Normal | R$ 25.000,00 |
Sequência 01 e 02 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o valor do adiantamento que entrou nas contas de disponibilidade.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 17/04/2021 | R$ 25.000,00 | R$ 0,00 | R$ 25.000,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta auxiliar | Cta.Créd. | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 17/04/2021 | (Disponibilidades - Ativo circulante) | R$ 25.000,00 | Recebimento título 01ADC | |||||
| 1 | 1 | X2 | 17/04/2021 | (Disponibilidades - Ativo circulante) | Cliente01 | R$ 25.000,00 | Recebimento título 01ADC | ||||
Sequência 20 e 21 de contabilização
Essa sequência tem como objetivo contabilizar o valor na conta de adiantamento de cliente, aumentando assim as obrigações da empresa.
| Empresa | Filial | Lote | Data | Total débito | Total crédito | Diferença | Valor | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 2021/X1 | 17/04/2021 | R$ 25.000,00 | R$ 0,00 | R$ 25.000,00 | A contabilizar | ||||
| Lançamentos do lote X1 | |||||||||||
| Empresa | Filial | Nº do lançamento | Data | Cta. Déb. | Cta. Créd. | Cta auxiliar | Valor | Histórico padrão | Complemento | |||
| 1 | 1 | X1 | 17/04/2021 | Adiantamento de Cliente (Passivo Circulante) | R$ 25.000,00 | Recebimento título 01ADC | |||||
| 1 | 1 | X2 | 17/04/2021 | Adiantamento de Cliente (Passivo Circulante) | Cliente01 | R$ 25.000,00 | Recebimento título 01ADC | ||||
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