No conteúdo deste manual são citados Identificadores de Regras, porém, no GO UP não é possível incluir, excluir ou alterar identificadores e suas regras associadas, pois o sistema possui funções nativas devido aos processos de negócio pré-definidos.

F664LPA - LALUR/LACS - Parte A - Lançamentos

Esta tela é acessada através do botão Lançamento > Parte A da tela Apuração dos Impostos IRPJ - Lucro Real (SPED) e CSLL - Lucro Real (SPED) (F661I15) ou através do duplo clique na linha da guia M300/M350 da tela Apuração dos Impostos IRPJ - Lucro Real (SPED) e CSLL - Lucro Real (SPED) (F661I15). Será possível escriturar os lançamentos da parte A com origem conta contábil e/ou conta da parte B.

Campos

Cód. Imposto
Código do imposto apurado.

Número do lançamento
Número do lançamento (gerado automaticamente pelo sistema).

Valor
É composto pela soma dos lançamentos na parte B e/ou lançamentos contábeis.

Observação

Quando o lançamento da parte A for com origem na parte B e lançamentos contábeis, nesse campo serão somados somente os valores de lançamentos da parte B. É possível fazer a alteração do valor de forma manual.

Hist.Padrão
Informe o histórico padrão para os lançamentos, quando houver.

Complemento
Informe o complemento, quando houver.

Observação

É obrigatório informar para o lançamento um histórico padrão ou um complemento.

Código da Linha
Código e descrição da linha selecionada na parte A que será realizado o lançamento.

Lançamentos Parte B
Apresenta a somatória dos valores dos lançamentos com origem parte B.

Lançamentos Contábeis
Apresenta a somatória dos valores dos lançamentos com origem contábil.

Somar Lançamentos Contábeis
Ao marcar este campo seleção o valor do campo Lançamentos Contábeis poderá ser somado ao campo Valor.

Observação

  1. Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Parte B, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B.
  2. Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Contábeis.
  3. Quando o usuário tiver lançamentos na guia Parte B e na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B, porém se o usuário deseja adicionar os valores dos Lançamentos Contábeis deverá marcar o campo seleção Somar Lançamentos Contábeis.

Somar Lançamentos Parte B
Ao marcar este campo seleção o valor do campo Lançamentos Parte B poderá ser somado ao campo Valor.

Observação

  1. Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Parte B, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B.
  2. Quando o usuário tiver apenas lançamentos na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Contábeis.
  3. Quando o usuário tiver lançamentos na guia Parte B e na guia Contas Contábeis, o valor do lançamento parte A assumirá o valor do campo Lançamentos Parte B, porém se o usuário deseja adicionar os valores dos Lançamentos Contábeis deverá marcar o campo seleção Somar Lançamentos Contábeis.

Parte B

Nesta guia o usuário insere os lançamentos com contas cadastradas na parte B. Só é permitido um lançamento por conta. As contas são cadastradas na tela LALUR/LACS Parte B - Cadastro de Contas (F055CLL).

Livro da Parte A Saldo da Conta da Parte B Sinal do Lançamento na Parte B Utilização
Adição Credor Devedor Utilização de saldo para adição
Adição Devedor Devedor Constituição de saldo para posterior exclusão
Exclusão Devedor Credor Utilização de saldo para exclusão
Exclusão Credor Credor Constituição de saldo para posterior adição
Livro da Parte A Sinal no M300 - LALUR e M350 - LACS Indicador no M305 - Conta da Parte B (Sinal do lançamento na conta da Parte B) Indicador no M310 LALUR e M360 LACS Conta de Resultado (Sinal do saldo na conta contábil de resultado)
Adição ou Lucro + (positivo) D - Devedor D - Devedor
Adição ou Lucro - (negativo) C - Credor C - Credor
Exclusão ou Compensação de Prejuízo + (positivo) C - Credor C - Credor
Exclusão ou Compensação de Prejuízo - (negativo) D - Devedor D - Devedor

Campos

Conta
Informe o código da conta (parte B).

Importante

Esse campo somente irá mostrar as contas que contenham a data de criação menor ou igual a data de apuração e, a data limite esteja maior ou igual a data de apuração.

Saldo Inicial
Apresenta o saldo inicial da conta para o período da apuração.

Total Refl. Parte A
Apresenta o valor já lançado na conta selecionada para o período da apuração com reflexo na parte A.

Total Refl. Parte B
Apresenta o valor já lançado na conta selecionada para o período da apuração com reflexo na parte B.

Saldo disponível
Apresenta o saldo que ainda está disponível para o período após realizar a somatória/subtração do saldo inicial com total refl. parte A e o total refl. parte B

Lançamento
Informe o valor do lançamento.

Importante

Por padrão, o sistema sugere o saldo disponível para conta. Para mudar o lançamento de crédito para débito, use a tecla -.

Saldo Final
Apresenta o resultado da somatória/subtração do saldo disponível com o lançamento.

Automatizar
Com esta opção selecionada, é criado um lançamento na parte B com as informações parametrizadas, vinculando o lançamento gerado ao lançamento de origem. Com esse vínculo, toda alteração no lançamento de origem Conta Contábil, é alterado na parte B.
Esse automatismo é utilizado quando existe a necessidade de uma compensação a partir de saldos contábeis.

Fórmula
Fórmula para criação de lançamento Parte B. Este campo é habilitado quando o campo Automatizar estiver selecionado.

Botão Excluir Contas
O botão irá limpar todos os lançamentos efetuados na Guia Parte B.

Contas Contábeis

Nesta guia é possível buscar lançamentos, o movimento do período, o total de débito, o total de crédito, o saldo atual ou o saldo antes do zeramento das contas contábeis para o período do imposto apurado com base em 3 origens, que são: Empresa, Modelo de Plano Referencial e Aglutinação Contábil.

Importante

Quando parametrizado para filtrar o movimento do período, o total de débito, o total de crédito, o saldo atual ou o saldo antes do zeramento, essa parametrização será sugerida automaticamente pelo sistema nas competências seguinte.

Empresa

Nesta guia é possível indicar as contas contábeis da empresa ou filtrar os lançamentos contábeis através do botão Localizar Lançamentos.

Modelo de Plano Referencial

Nesta guia é possível indicar contas contábeis do modelo de plano referencial e buscar as contas contábeis da empresa relacionadas a conta contábil informada.

O plano referencial usado é aquele da Visão Contábil DRE definida na tela de Configuração de Impostos para a Filialpara o imposto do IRPJ, de acordo com a informação cadastrada no campo Modelo de plano das guias Conta do Plano Contábil ou Aglutinação Contábil no Cadastro de Visões Contábeis.

Campos

Conta Contábil
Informe a conta contábil do plano de contas referencial que será utilizada no filtro.

Origem

Origem do valor da conta contábil, seguida por sua descrição:

Origem Descrição Esta opção indica que...
L Manual O valor será composto manualmente pelo usuário. A guia Lançamentos Contábeis e habilitada para buscar os lançamentos contábeis que compõem esse valor manual.
M Movimento do Período O valor será composto pelo movimento da conta contábil no período atual da apuração. Ou seja, Total de Débito - Total de Crédito.
D Débito do Período O valor será composto pelo total de débito da conta contábil no período atual da apuração.
C Crédito do Período O valor será composto pelo total de crédito da conta contábil no período atual da apuração.
S Saldo Atual O valor será composto pelo saldo final da conta contábil no período atual da apuração.
Z Saldo Antes Zeramento O valor será composto pelo saldo final antes do encerramento da conta contábil no período atual da apuração.

Valor Total
Apresenta a totalização de todos os itens conforme indicado na origem.

Aglutinação Contábil

Através desta guia é possível indicar aglutinações contábeis e com base no relacionamento de/para buscar as contas contábeis da empresa relacionadas à conta contábil informada.

Uma mesma conta contábil não pode ser informada para mais de uma sequência na composição do aglutinador contábil.

Quando o lançamento na Parte A do LALUR/LACS for com relacionamento e utilizada a opção aglutinador, o sistema obedecerá o leiaute SPED Contábil Fiscal (ECF):

Quando o lançamento na Parte A do LALUR/LACS for sem relacionamento e utilizada a opção de editar fórmula, o sistema obedecerá a configuração que o usuário utilizou no aglutinador.

Campos

Aglutinação
Informar o código da aglutinação contábil que será utilizada no filtro.

Total
Apresenta o total de aglutinação.

Botões

Aglutinadores
Através desse botão é possível acessar a tela F045AGL - Cadastro de Aglutinações Contábeis.

Consultar
Por esse botão é possível acessar a tela de F045AGC - Consulta de Aglutinações Contábeis.

Botões do cabeçalho

Processar
Processa os lançamentos criados, alterados e excluídos.

Importante

Os dados só serão salvos caso seja pressionado o botão Processar, caso contrário as alterações serão canceladas.

Disp. Fiscal
Informe o código do dispositivo fiscal, quando houver necessidade de justificar um processo judicial e administrativo.

Cancelar
Ao clicar nesse botão, ele cancela as alterações que não foram processadas.

Ajuda
Ao clicar nesse botão, o arquivo de Ajuda desta tela é exibido.

Sair
Esse botão cancela as alterações realizadas na tela e a fecha.

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