Leiaute - SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI)

E660NFV.VLRCTB de movimentos de CFOP 7.XXX, 5501, 5502, 6501, 6502 + E660NFV.VLRBIC dos movimentos que não possuem CFOP 7.XXX, 5501, 5502, 6501, 6502.

Se E001TVE.CONVTR = Sim: considera E660NFV.VlrIic na regra acima,

Conforme guia prático do bloco G110, campo 06 VL_TRIB_EXP Valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação:

Campo 06 - Preenchimento: informar o somatório do valor das operações e/ou prestações tributadas pelo ICMS e do valor das operações e/ou prestações relativas ao ICMS destinadas ao exterior, observada a legislação da unidade federada.

SI = Saldo inicial de bens imobilizados;

IM = Imobilização de bem individual;

IA = Imobilização em Andamento - Componente;

CI = Conclusão de Imobilização em Andamento

– Bem Resultante;

MC = Imobilização oriunda do Ativo Circulante;

BA = Baixa do Saldo de ICMS - Fim do período

de apropriação;

AT = Alienação ou Transferência;

PE = Perecimento, Extravio ou Deterioração;

OT = Outras Saídas do Imobilizado

Será gerado conforme abaixo:

SI - Saldo inicial: Gerado quando o número da parcela do CIAP for maior que 1 e a filial de localização da parcela anterior a ser gerada for igual à filial de geração do SPED.

• Quando a geração dos movimentos tipo AT - Baixa por Venda, PE - Baixa por Perecimento, Extravio ou Deterioração e OT - Outras Saídas forem em períodos diferentes da aquisição do bem, o SI é gerado
• Quando a geração dos movimentos do tipo AT - Baixa por Venda, PE - Baixa por Perecimento, Extravio ou Deterioração e OT - Outras Saídas forem no mesmo período da aquisição do bem, o SI não é gerado

IM - Imobilização:

1. Quando a filial de localização do bem for igual à filial da parcela for a primeira parcela do CIAP
2. Quando a parcela do CIAP for maior que 1, a filial de localização for igual a filial de geração do SPED e exista uma movimentação do bem de Inclusão gerada a partir de uma Transferência. (PATMOV = 1 para a transação de inclusão de PATMOV = 3 para a transação de transferência). Caso o campo Tipo Acréscimo da tela Controladoria > Gestão de Patrimônio > Controle de Bens > Bem > Individual (F670BEM) não estiver preenchido e o campo Tipo de espécie da tela Cadastros > Controladoria > Patrimônio > Espécies > Cadastro (F674ESP) for igual a I - Imobilizado em andamento, o tipo IM vira IA. Caso exista uma data de conclusão do imobilizado em andamento e no campo CIAP de Componentes na Conclusão do Bem Principal da tela Cadastros > Filiais > Parâmetros por Gestão > Tributos (F070FEF) for igual S - Sim, o tipo IM vira CI

AT - Transferência entre filial: filial de localização diferente da filial de geração e no período exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma transferência. (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 3 para a transação de transferência).

AT - Baixa por venda: filial de localização igual da filial de geração e no período exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma baixa onde o tipo da baixa (PATBAI) seja igual a "V" (Venda). (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 4 para a transação de baixa).

PE - Baixa por Perecimento, Extravio ou Deterioração:

1. Filial de localização igual da filial de geração e no período exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma baixa onde o tipo da baixa (PATBAI) seja igual a "P" (Perecimento, extravio ou deterioração). (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 4 para a transação de baixa)
2. Filial do movimento do bem for igual da filial de geração, existe um componente no período, e exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma baixa onde o tipo da baixa (PATBAI) seja igual a "P" (Perecimento, extravio ou deterioração). (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 4 para a transação de baixa)

OT - Outras Saídas:

1. Filial de localização igual da filial de geração e no período exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma baixa onde o tipo da baixa (PATBAI) seja igual a "E" (Estorno) ou "O" (Outros). (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 4 para a transação de baixa)
2. Filial do movimento do bem for igual da filial de geração, existe um componente no período, e exista uma movimentação do bem de baixa a partir de uma baixa onde o tipo da baixa (PATBAI) seja igual a "E" (Estorno) ou "O" (Outros). (PATMOV = 4 para a transação de baixa de PATMOV = 4 para a transação de baixa)

BA - Baixa por fim do período de apuração: quando o número da parcela a ser gerada for igual ao último número de parcelas do CIAP gerada.

IA - Entrada do Componente: filial do movimento do bem for igual da filial da geração, o componente se encontra no período de geração do arquivo e a movimentação é de inclusão (PATMOV = 1 para a transação de inclusão).

do bem ou componente

entrada do bem ou componente

Transporte na entrada do bem ou componente

Doc. de Arrecadação, na entrada do bem

ou componente

- antes da aplicação da participação percentual

do valor das saídas tributadas/exportação

sobre as saídas totais (Modelo D)

0 - Emissão própria;
1 - Terceiros