Config. Mapa Imobiliário

A tela Config. Mapa Imobiliário permite cadastrar e manter as configurações utilizadas no processamento do Mapa de Lucro Imobiliário, que é apurado por projeto. Nessa tela são definidos os parâmetros responsáveis pelo cálculo das receitas, custos incorridos, provisões, impostos e contabilizações do empreendimento. A configuração contempla a seleção das obras de receita e despesa, a vinculação dos CAPs correspondentes e a montagem do orçamento que servirá de base para os cálculos. Também podem ser ajustadas regras como correção do custo orçado, tipo de reconhecimento da receita (POC, POC com data específica ou IFRS 15), provisão de manutenção, tratamento de permutas, AVP, segregação de curto e longo prazo e definição de bases e alíquotas tributárias. As definições realizadas nessa tela garantem a correta apuração do resultado do empreendimento, a integração contábil e o atendimento às exigências fiscais, incluindo a geração do Bloco F210 da EFD-Contribuições.

O que você pode fazer

Local: Menu > Fiscal > Gestão Contábil > Mapa de lucro imobiliário > Config. Mapa Imobiliário.

1. Na visão Projetos, no campo Descrição, insira uma descrição para o novo projeto;
2. No campo Empresa, selecione a empresa desejada para o novo projeto;
3. No campo Obra fiscal, selecione a obra dejada para o novo projeto;
4. O campo Projeto, preencherá automaticamente quando concluir o cadastra do novo projeto, pois ele contabiliza a quantidade de projetos que já existe para a empresa e obra selecionadas e gera o número de sequencia;
5. Se optar por Corrigir custo orçado, marque o checkbox deste campo, e habilitará como obrigatório os campos do passo 6;
6. Preencha o campo Índice e se necessário preencha o campo Retroagir índice;
7. Preencha o campo % Provisão de manutenção;
8. Preencha o campo Tipo de reconhecimento da receita;
9. Marque o checkbox das opções necessárias de cáculo e composição para a configuração do mapa: Calcular provisão de manutenção pelo custo incorrido mensal; Usar controle financeiro; Realizar cálculo da base AVP pelo volume de parcelas a receber pelo POC; Considerar o valor de acréscimos e descontos, pelo CAP, no cálculo do custo incorrido; Compor a receita mapa pela configuração de impostos e contribuições; e Utilizar obra fiscal do processo para composição do custo;
10. Marque o checkbox das opções necessárias de configurações adicionais do mapa: Considerar o valor do terreno no cálculo da provisão de manutenção acumulada; Considerar data do lançamento do terreno; Buscar custo incorrido de processos não provisionados pela data de pagamento; Compor a base de cálculo RET a partir das alíquotas gravadas na venda; Não considerar unidade com fração ideal zerada; Considerar curva de obra para realizar a segregação de curto e longo prazo nas parcelas de financiamento e Ajustar orçamento caso POC seja superior a 100%;
11. No campo Considerar a receita conciliada pela data de, escolha entre as opções: recebimento, depósito ou conciliação;
12. Na caixa de seleção Tabela de alíquota RET para permuta, selecione a tabela desejada;
13. Na seção Distribuição de desconto por antecipação (AVP), se necessário marque o checkbox Até habite-se;
14. Na caixa de seleção Tipo do desconto, selecione o tipo desejado e informe o desconto no campo % de desconto;
15. Na caixa de seleção Configuração de desconto por antecipação, selecione a configuração desejada;
16. Na caixa de seleção Cálculo receita curto/longo prazo, escolha entre as opções: 1 - Pela diferença da receita financeira ou 2 - Pelo percentual de contas a receber;
17. Na seção Impostos, preencha os campos dos impostos: Base para IRPJ (%); Alíquota IRPJ (%); Alíquota PIS (%); Base para CSLL (%) ao ano; Alíquota CSLL (%); Alíquota COFINS (%); Limite para Adic. IRPJ; Alíq. Adic. de IRPJ (%); Limite para Majoração; e Base Majoração (%);
18. Clique em Gravar.