PáGINA 1: PRESUPUESTADO

En esta página se parametriza la información del proveedor para que se calcule el porcentaje de retención en la fuente de acuerdo a los aportes y deducciones que informe.

Proveedor: En este campo debe ingresar el código de proveedor al cual se va aplicar retención para independientes. Cabe mencionar que los códigos de proveedor que se visualizarán en la lista de ayuda serán los que tengan activa la casilla de verificación de artículo 383 o artículo 384.

Año: En este campo se ingresa el año en el cual se va a realizar el cálculo y validación de retención en la fuente para proveedores independientes.

Período: En este campo se ingresa el Período en el cual se va a realizar el cálculo y validación de retención en la fuente para proveedores independientes.

Valor Factura Mes: En este campo se ingresa el valor total de las facturas de compra que se espera recibir en el mes y año digitado anteriormente.

Aportes Salud: Este valor se calcula automáticamente de acuerdo al valor de facturas que se espera recibir y el porcentaje de salud parametrizado en el maestro de parámetros generales de CXP en la página Ley 1607.

Aportes Pensión: Este valor se calcula automáticamente de acuerdo al valor de facturas que se espera recibir y el porcentaje de pensión parametrizado en el maestro de parámetros generales de CXP en la página Ley 1607.

Fondo de Solidaridad: El valor de fondo de solidaridad se calcula automáticamente de acuerdo a la metodología estipulada por el ministerio de trabajo.

Los trabajadores que devenguen un sueldo superior a 4 salarios mínimos deben realizar un aporte a pensión adicional con destino al llamado fondo de solidaridad pensional, fondo creado por el artículo 25 de la ley 100 de 1993 con la finalidad de financiar los aportes a pensión de aquellas personas de menores recursos.

Los trabajadores con sueldos entre 4 y 16 salarios mínimos deben realizar un aporte adicional del 1%. Quienes devenguen mensualmente 16 salarios mínimos o más, adicional al 1% ya referido deben hacer un aporte adicional del 0.2% por cada sueldo mínimo adicional que devenguen hasta los 20 salarios mínimos.

La progresividad de estos aportes se puede evidenciar en la siguiente tabla:

Riesgos Profesionales: Este valor se calcula automáticamente de acuerdo al valor de facturas que se espera recibir y el porcentaje de riesgos laborales parametrizado en maestro.

Valor Aporte Voluntario/AFC: Si el proveedor realiza algún aporte voluntario a fondo de construcción, debe ingresar el valor correspondiente para que se tenga en cuenta en el cálculo de base exenta.

Valor AFC Aplicado: En este campo visualizará el valor de aporte voluntario a fondo de construcción que se aplicará en el cálculo de base exenta de retención en la fuente ya que debe tenerse en cuenta que la sumatoria de aporte de pensión, fondo de solidaridad y aporte voluntario a fondo de construcción no supere el 30% del valor de las facturas

% Riesgos Profesionales: En este campo se ingresa el porcentaje de riesgos laborales que tenga asignado el proveedor que visualiza en pantalla.

Vlr. Corrección Monetaria: Si el proveedor posee créditos de vivienda vigentes, se ingresa el monto correspondiente en el campo.

Vlr. Corrección a Aplicar: Corresponde al monto que se tendrá en cuenta en el cálculo de la base exenta de retención en la fuente ya que no debe ser mayor a 100 UVT.

Tiene Dependientes: Si el proveedor tiene personas a cargo, debe activarse la casilla de verificación.

Valor Dependientes: Corresponde al valor que se aplicará como deducción a la base exenta de retención en la fuente. Para asignar este valor se tiene en cuenta que el 10% del valor de las facturas no supere los 32 UVT, si es así se asignará el monto correspondiente a 32 UVT de lo contrario se asigna el 10% del valor de facturas.

Valor Medicina/Seguros: En este campo se ingresa el valor del pago de medicina prepagada o seguros que realice el proveedor, si no realiza pago se debe asignar el valor cero.

Vlr. Medicina/Seguros a Aplicar: Corresponde al valor de aporte a medicina prepagada o seguros que se deducirá a la base exenta de retención en la fuente el cual no puede superar los 16 UVT.

Base Exenta: Corresponde al valor base al cual se aplicar el porcentaje de base exenta para el cálculo de retención en la fuente. El valor que se asigna resulta de restar al valor de factura de mes los aportes de salud, pensión, fondo de solidaridad, riesgos laborales, aporte voluntario AFC, corrección monetaria, valor dependientes y aportes de medicina pre-pagada o seguros.

Valor Exento: Es el valor que se excluye de la base exenta de acuerdo al porcentaje parametrizado en el maestro de parámetros generales de cuentas por pagar.

Base Retención Mes: Corresponde al valor base de retención en la fuente sobre el cual se calcula el porcentaje que se aplicará en los documentos

% Retención Mes: Corresponde al porcentaje de retención calculado de acuerdo a la base de retención del mes y el valor UVT parametrizado en el maestro de parámetros generales de Cuentas por Pagar