Empresarial - Contabilidade - Relatórios - Apropriação Imobiliária

1. Cabeçalho: composta do nome do empreendimento, data base da emissão, tipo de emissão e tipo de apropriação societária definida para a emissão.
2. Parcela: código da Parcela;
3. Data de Vencimento: data de vencimento da parcela.
4. Valor da Parcela: valor da parcela corrigida até a data base;
   • Caso o parâmetro “Valor da Parcela” (destacado na imagem abaixo) esteja com a opção “Corrigido” selecionada, será apresentado:

     • Valor corrigido da parcela – Valor de Juros de Renegociação

       Valor corrigido: Calculado com base na data base, com cotações do índice cadastrado no parâmetro “Índice”, utilizando cotações Reais e Projetadas (caso haja) e caso o parâmetro “Descongelar Parcelas com Correção Anual” esteja selecionado e as parcelas sejam de correção anual, os valores serão descongelados (corrigidos mensalmente).

   • Caso o parâmetro “Valor da Parcela” esteja com a opção “Original” selecionada, será apresentado:
     • Valor Original da parcela.

5. Base Valor Presente: valor proporcional da parcela em relação ao saldo promitente do contrato. Para calcular esta coluna é utilizada a fórmula:

   Valor proporcional da parcela = (Saldo Promitente do Contrato / Soma das parcelas em aberto) x Valor da parcela.

   Poderá haver um ajuste na última parcela para que confronte com o valor do saldo de Promitente. Desta forma, o total desta coluna deverá ser igual ao campo “Saldo Promitente”, demonstrado na guia de unidades.

6. Valor Presente: valor presente das parcelas, utilizando como base de cálculo a coluna “Base Valor Presente”. Para se calcular esta coluna é utilizada a seguinte fórmula:

   • Cálculo do VP: (“Valor Base” / (1 + “Taxa”)(“Dias Descap.” / 30)).

   • Cálculo Excel: através do Excel pela fórmula =VP((“Taxa”/100); (“Dias Descap.” / 30);;”Valor Base”) * (-1).

   • Cálculo HP:

     
     

   Observação
   
   

   Caso vencimento da parcela seja maior que a data base, a quantidade de “Dias Descap.” será o número de dias entre essas datas. Caso o vencimento seja menor que a data base, será considerado 0(zero).

7. Valor Descapitalizado: corresponde a diferença entre os campos “Base Valor Presente” e “Valor Presente”;

8. Taxa de Descapitalização: corresponde ao percentual de descapitalização. É utilizada a seguinte fórmula para se obter este valor: (“Valor descapitalizado” / “Base Valor Presente”) * 100.

9. Dias Descap.: número de dias de descapitalização da parcela. Referente a quantidade de dias entre a data de vencimento da parcela e a data base. Caso a data de vencimento seja inferior a data base, é demonstrado o valor “0” (zero), pois não existe descapitalização.

10. % Parcela: demonstra o percentual do valor base que cada parcela corresponde do total do empreendimento (coluna “Base Valor Presente dividido pelo Total do mpreendimento da coluna “Base Valor Presente”).

11. Agrupamento: lista os blocos do empreendimento selecionado, informando também a sua data de entrega (DATA DE ENTREGA DO BLOCO), caso a data de entrega do bloco não esteja preenchida o campo será apresentado vazio.

12. Unidade/Promitente: código da unidade e código/Nome do Promitente.

13. Contrato: código do contrato.

14. Data Venda: data de venda do contrato.

15. Saldo: saldo promitente societário:

    ( Saldo de adiantamento de VO acumulado
    
    + Saldo de adiantamento de VM acumulado
    
    + Saldo de adiantamento de Juros acumulado
    
    + Saldo de adiantamento de VM de Juros acumulado
    
    - ( Valor de distrato de VO de promitente
    
    + Valor de distrato de VM de promitente
    
    + Valor de distrato de Juros de promitente
    
    + Valor de distrato de VM de Juros de promitente))
    
    

    Observação
    
    

    Este saldo corresponde a coluna “Saldos Promitentes – Societário - Total” do relatório “S07)Mapa de Saldos Societário”.

16. Taxa: valor da taxa(VP) utilizada para o cálculo do valor presente.

17. Investidor: percentual do investidor para a unidade/bloco (apresenta o percentual da organização). Se o parâmetro “Considerar investidores da unidade na “Contabilização” estiver marcado será considerado apenas o percentual de investidor cadastrado na unidade, independente do percentual cadastrado para o bloco. Se desejar considerar o percentual de investidor cadastrado para o bloco, o parâmetro citado acima deverá estar desmarcado.

18. Totalizadores: totalizadores dos campos por contrato, bloco e empreendimento. Algumas colunas também são totalizadas por “Curto Prazo” e “Longo Prazo”, para o total de Curto Prazo, são somadas as parcelas cuja data de vencimento seja igual ou menor que um ano após a data base, ou seja, se a data base for 01/01/2014, o curto prazo será 01/01/2015. A soma das parcelas com data de vencimento acima desta data é demonstrada no total de “Longo Prazo”. Se o parâmetro “Considerar Investidores Contábeis com Data de Vigência?” estiver marcado, somente serão considerados os investidores cadastrados na guia “Investidores Contábeis com Vigência”.

Cadastro Estruturas > Guia Unidades > Processo Recebíveis

Carteira de Recebíveis > Parâmetros > Guia “Contabilidade/Venda”

Cadastros de Estruturas > Bloco > Processo Recebíveis > Guia Investidores > Guia “Investidores Contábeis com Vigência”

1. Cabeçalho: composta do nome do empreendimento, data base da emissão, tipo de amissão e tipo de apropriação considerada para emissão;
2. Promitente: código do Cliente;
3. Unidade: código da unidade;
4. Contrato: código do Contrato;
5. Taxa: taxa utilizada para o cálculo do valor presente;
6. Data da Venda: data de cadastro do contrato;
7. % Investidor: percentual do investidor para a unidade/bloco (apresenta o percentual da organização). Se o parâmetro “Considerar investidores da unidade na Contabilização” estiver marcado será considerado apenas o percentual de investidor cadastrado na unidade, independente do percentual cadastrado para o bloco. Se desejar considerar o percentual de investidor cadastrado para o bloco, o parâmetro citado acima deverá estar desmarcado.

Cadastro Estruturas > Guia Unidades > Processo Recebíveis

Se o parâmetro “Considerar Investidores Contábeis com Data de Vigência?” estiver marcado, somente serão considerados os investidores cadastrados na guia “Investidores Contábeis com Vigência”.

Carteira de Recebíveis > Parâmetros > Guia “Contabilidade/Venda”

Cadastros de Estruturas > Bloco > Processo Recebíveis > Guia Investidores > Guia “Investidores Contábeis com Vigência”

8. Saldo Promitente: saldo promitente societário (este saldo corresponde a coluna “Saldos Promitentes – Societário - Total” do relatório “Mapa de Saldos Societário”);

9. Valor da Parcela: valor da parcela corrigida até a data base;

10. Base Valor Presente: valor proporcional da parcela em relação ao saldo promitente do contrato. Para calcular esta coluna é utilizada a fórmula: Valor proporcional da parcela = (Saldo Promitente do Contrato / Soma das parcelas em aberto) x Valor da parcela.

11. Valor Presente: valor presente das parcelas, utilizando como base de cálculo a coluna “Base Valor Presente”. Para se calcular esta coluna é utilizada a seguinte fórmula:

• Cálculo do VP: (“Valor Base” / (1 + “Taxa”)(“Dias Descap.” / 30))

• Cálculo Excel: Através do Excel pela fórmula =VP((“Taxa”/100); (“Dias Descap.” / 30);;”Valor Base”) * (-1)

• Cálculo HP:

  “(Dias Descap. / 30)” n
  
  “Taxa” i
  
  “Valor Base” FV CHS
  
  “0” PMT PV

12. Valor Descapitalizado: corresponde a diferença entre os campos “Base Valor Presente” e “Valor Presente”;

13. Agrupamento: lista os blocos do Empreendimento selecionado, informando também a sua data de entrega (DATA DE ENTREGA DO BLOCO), caso a data de entrega do bloco não esteja preenchida o campo será apresentado vazio;

14. Totalizadores: totalizadores dos campos “Valor da Parcela”, “Base Valor Presente”, “Valor Presente” e “Valor Descapitalizado”, por contrato, bloco e empreendimento. As colunas também são totalizadas por “Curto Prazo” e “Longo Prazo”, para o total de Curto Prazo, são somadas as parcelas cuja data de vencimento seja igual ou menor que a data “Curto Prazo” indicada no cabeçalho do relatório, a soma das parcelas com data de vencimento acima desta data é demonstrada no total de “Longo Prazo”.