Consolidação de Balanços Configurações Equivalência

Agora faremos o vínculo do Patrimônio Líquido com as contas das empresas do grupo.

Por padrão o sistema já traz o cadastro de algumas contas do Patrimônio Líquido, e através do botão Inserir é possível incluir outras contas que sejam necessárias.

Após o cadastramento dos Grupos do Patrimônio Líquido, na aba Contas do Grupo faremos a amarração com o(s) Plano(s) de Conta(s).

Vale ressaltar que é possível vincular uma mesma conta do Plano de Contas a mais de um Grupo do Patrimônio Líquido.

Por exemplo, para o Grupo Lucro ou Prejuízos Acumulados, Resultado do Mês, Resultado dos Meses Anteriores, Resultado Acumulado, é possível vincular uma mesma conta do Plano de Contas a todos esses Grupos e o Consolidação de Balanços vai entender que em cada grupo ele deve considerar os momentos diferentes do saldo da conta vinculada.

Para cada Grupo do Patrimônio Líquido deverá ser amarrada as respectivas contas de cada plano de contas.

Para realizar essa amarração, basta clicar no botão Inserir, selecionar a estrutura de Plano de Contas desejada e selecionar a conta equivalente ao grupo do patrimônio líquido.

Esse processo deve ser realizado para vincular as contas de todos os planos de contas que estão sendo utilizados no processo de consolidação de balanços.

Agora vamos apontar as Contas de Investimento (Investidora x Investida) das Investidoras do grupo.

Na primeira aba, Organização, temos as Empresas cadastradas no Consolidação de Balanços.

E na segunda aba, Contas de Investimentos, apontamos para as contas de investimentos nos respectivos planos de contas.

Para indicar as contas de investimentos, basta clicar no botão Inserir,e selecionar a Investida, no grupo Conta Contábil.

No campo Estrutura, selecione o Plano de Contas da Investidora.

E no campo Conta Contábil selecione a conta que identifica o investimento da Investidora na Investida.

Nessa tela também é possível vincular, além do Investidor via SCP, o Centro de Custos, Projeto e Agente, mas não são informações obrigatórias.

Para cada empresa cadastrada é possível criar os parâmetros de lançamentos da equivalência patrimonial.

Para isso devemos selecionar a Investida, selecionar o Investidor via SCP (se houver), indicar a Conta de Investimento do plano de contas da Investidora para a Investida selecionada, indicar uma conta para a Equivalência Positiva e indicar uma conta em caso de Equivalência Negativa.

Também é possível indicar uma única conta tanto para a Equivalência Positiva como para a Equivalência Negativa.

Você também pode escolher adicionar Centro de Custo, Projeto, Agente e Histórico Padrão, mas não é obrigatório fornecer essas informações.

E por fim podemos cadastrar uma descrição de complemento do lançamento e uma descrição para o complemento de lançamento de diferença se existir.