Operações Financeiras - Controle de Mútuos - Controle de Mútuos

Ao selecionar Gerar, o sistema apresenta o Assistente para Cadastro de Ocorrências, composto por etapas.

• Dados do Contrato do Mútuo: esses campos são apresentados apenas para consulta, trazendo as informações do contrato selecionado:

  • Contrato
  • Banco
  • Mutuante
  • Mutuário
  • Data de Liberação
  • Prazo
  • Valor

• Ocorrência: nesta seção são informados os dados da ocorrência a ser registrada.

  • Data Início: data inicial da ocorrência.
  • Data Final: data final da ocorrência, quando aplicável.
  • Tipo de Ocorrência: classificação da ocorrência conforme cadastro do sistema.
  • Vencimento: data de vencimento associada à ocorrência, quando necessário.
  • Fechar automaticamente a ocorrência após vencimento:
    • Quando marcado, a ocorrência será encerrada automaticamente após a data de vencimento.
  • Documento: campo para informar um documento de referência relacionado à ocorrência.
  • Descrição: descrição detalhada da ocorrência registrada.
  • Observações: informações complementares sobre a ocorrência.
  • Responsável: identificação do responsável pelo registro ou acompanhamento da ocorrência.

  Após o preenchimento, clique em Finalizar para concluir o cadastro.

  A ocorrência ficará vinculada ao contrato e disponível para consulta.

A opção Consultar Ocorrências permite visualizar o histórico de ocorrências registradas para um contrato de mútuo.

Nesta tela são exibidas:

• ocorrências geradas automaticamente pelo sistema;
• ocorrências registradas manualmente pelo usuário.

Para cada ocorrência, é possível visualizar informações como:

• tipo da ocorrência;
• período de vigência;
• descrição;
• responsável;
• status da ocorrência.

Nesta subguia são informados os dados principais do contrato.

• Organização: organização responsável pelo contrato de mútuo.
• Modalidade: define o tipo de mútuo e seu comportamento de integração com o Financeiro.
• Mutuante:
  • Agente: quem concede o empréstimo.
  • Banco: banco de origem do recurso (opcional).
• Mutuário:
  • Agente: quem recebe o valor do mútuo.
• Parâmetros:
  • Valor Liberado: valor total concedido no contrato.
  • Data de Liberação: data em que o valor foi disponibilizado.
  • Prazo do Mútuo (meses): período total do contrato.
  • Periodicidade: define se os cálculos serão mensais ou diários.
  • Data Final: calculada automaticamente conforme o prazo informado.
  • Fechamento no fim do mês: indica se será gerado um lançamento sempre no último dia de cada mês. Esse parâmetro tem efeito apenas quando a periodicidade for mensal.
  • Carência Amortização: data a partir da qual as amortizações começam a ser calculadas.
  • Prazo (Amortização): quantidade de pagamentos para quitação do contrato.
  • Intervalo: intervalo de meses para cálculo das previsões de amortização.
  • Considerar apenas dias úteis: considera feriados no cálculo de juros.
  • Contabiliza?: quando marcado, habilita a geração da planilha e integração contábil.
• Encargos:
  • Base de Encargos:
    • Saldo Devedor
    • Valor Amortizado
    • Valor Principal
  • Juros sobre Saldo Devedor e Correção: define se os juros incidem sobre o saldo corrigido.
  • Índice: índice financeiro utilizado para correção monetária.
  • Pró-rata: define se o índice será aplicado no primeiro mês.
  • Base: define a base de dias (360 ou 252 dias).
  • Juros: percentual de juros (ao ano, ao mês ou ao dia).
  • Considerar apenas dias úteis na aplicação dos juros: se marcado, desconsidera sábados, domingos e feriados do cálculo.
• Aplicar Alterações:
  • Salvar Alterações/Gerar Planilha: salva o contrato de mútuo e gera a planilha de lançamentos conforme os dados informados para o contrato.

Após salvar o contrato, esta subguia exibe a planilha de lançamentos com a projeção financeira do mútuo, através seguintes colunas:

• Data Venc.: projeção para último dia do mês.
• Saldo Inicial: saldo Inicial do contrato, antes da atualização do mês.
• Encargos: nesta coluna o usuário deverá adicionar os valores referentes a encargos pagos pelo Mutuário.
• Amortizado: valor de pagamento realizado pelo mutuário.
• Prev. Encargos: previsão de encargos calculados pelo sistema, baseado na correção e aplicação dos juros (Correção + Juros).
• Manual: permite zerar manualmente os valores de previsão de encargos e/ou previsão de amortização.
  • Quando marcada, o sistema não recalcula automaticamente esses valores, mesmo após gerar a planilha.
  • Para retornar ao cálculo automático, basta desmarcar o indicador Manual.
• % Amortização: percentual equivalente ao Vlr. Amortizado previsto comparado com o Valor Liberado.
• Vlr. Amortização: previsão para amortização calculada com base no prazo da amortização (qtde de pagamento) e Valor Liberado, ou seja, Valor Liberado/Prazo (Amortização).
• Qtde. Dias: quantidade de dias passados no mês.
• Dias Acum.: dias acumulados no contrato para auxiliar na aplicação da tabela do I.R.R.F.
• Índice: valor do índice a ser aplicado. A aplicação do índice é sempre sobre o saldo final anterior levando em consideração o parâmetro pró-rata.
• Taxa de Juros (%): valor da taxa de juros a ser aplicada. A aplicação da taxa de juros é sobre o saldo final anterior + o saldo da correção do mês Tx. Juros (%) = (1 + Tx. Juros Dia) ^ Qtde de Dias – 1.
• Índice (R$): Valor do Índice (R$) = (Saldo Inicial * Variação do Índice no período) – Saldo Inicial.
• Juros (R$): vlor financeiro dos juros. Saldo Inicial + Índice (R$) * Taxa de Juros (%).
• Índice + Juros: considerando a seguinte conta Índice (R$) + Juros (R$).
• Encargos: índice (R$) + Juros (R$) - Valor Previsto dos Encargos do mês + Valor do Encargo não pagos do mês anterior.
• Valor Principal: valor devido no mês sem considerar os encargos.
• Saldo: Valor Principal + Encargos - Valor pago no mês.
• Integrado?:
  • Quando marcado, a linha estará integrada com a movimentação financeira no módulo Financeiro.
  • Quando desmarcado, o valor ainda não foi integrado ou não pode ser integrado.
• Excel: exporta a planilha do contrato selecionado para o Excel.
• Integrar: exporta o movimento para o módulo financeiro.
• Documento Original: mostra documento criado no módulo Financeiro.
• Gerar Planilha: botão será habilitado se a opção Contabiliza? estiver marcada. A função dele é a de preparação da planilha do contrato para contabilização.
• Em aberto: fica selecionado quando ainda existe saldo para amortização.
• Quitado: poderá ser selecionado para mudança do status de em aberto para quitado.
• Cancelado: poderá ser selecionado para mudança de status de em aberto ou quitado para cancelado.
• Lançar: ao acionar o botão, será apresentada a tela de lançamentos para realizar uma amortização no contrato de mútuo.
• Dt Lançamento: data que será efetivado o lançamento da amortização.
• Valor Amortizado: O valor que será amortizado.
• Descrição: inserir uma descrição sobre o lançamento realizado.

Apresenta os valores detalhados de:

• Valor Original (VO);
• Valor Monetário (VM);
• juros e variação monetária.

Essa área permite configurar integrações específicas para o contrato, sobrescrevendo os parâmetros da filial.

Na edição do contrato, os campos da subguia Dados Gerais são exibidos conforme o cadastro original.

• Modalidade: a modalidade permanece vinculada ao contrato e determina sua forma de integração.
  • Mútuo entre Organizações: mutuante e mutuário devem ser organizações cadastradas.
  • Mútuo entre Organizações e Terceiros: apenas um dos agentes pode ser organização, sendo obrigatoriamente a filial do contrato.
• Outros: permite qualquer tipo de agente e não integra com o Financeiro.

• Mutuante:
  • Agente: agente que concedeu o empréstimo.
  • Banco: banco de origem do recurso (campo opcional).
• Mutuário:
  • Agente: agente que recebeu o valor do contrato.
• Parâmetros: ajuste os parâmetros financeiros, desde que o contrato ainda permita recálculo.
  • Valor Liberado
  • Data de Liberação
  • Prazo do Mútuo
  • Periodicidade
  • Carência de Amortização
  • Prazo (Amortização)
  • Intervalo
  • Considerar apenas dias úteis
  • Contabiliza?

• Encargos: permite ajustes nos critérios de cálculo dos encargos do contrato.
  • Base de Encargos: Saldo Devedor ou Valor Amortizado
  • Juros sobre Saldo Devedor e Correção
  • Índice
  • Pró-rata
  • Base de dias (360 ou 252)
  • Juros (ao ano, mês ou dia)
  • ** Considerar apenas dias úteis na aplicação dos juros**

Essas alterações impactam diretamente os valores apresentados na planilha.

Na edição do contrato, a planilha de lançamentos já está disponível e passa a ser o principal ponto de operação.

• Informar valores no campo Amortizado
• Utilizar o botão Lançar para registrar amortizações
• Integrar lançamentos com o Financeiro
• Consultar documentos gerados
• Exportar a planilha para Excel
• Integrado?
  • Marcado: lançamento já integrado.
  • Desmarcado: lançamento ainda não integrado ou não integrável.

Alteração e exclusão de lançamentos

• Para alterar um lançamento, edite diretamente o valor ou dê dois cliques sobre ele.
• Para excluir um lançamento, ajuste o valor para 0,00 (zero).

Exibe o Demonstrativo de Imposto de Renda, quando aplicável.

Nesta guia, os lançamentos de IRRF:

Apresenta os valores detalhados de:

• Valor Original (VO);
• Valor Monetário (VM);
• Juros e variação monetária.

Ao editar um contrato, a partir desta guia, são permitidas as configurações específicas por contrato, sobrescrevendo os parâmetros da filial.