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Apropriação Imobiliária - Processamento Mensal - Processo Societário POC/IFRS
Confira todos os detalhes sobre o processo de geração da Apropriação Societária, uma etapa crucial para a contabilização dos custos dos empreendimentos.
Importante
A partir da versão 5.02.01.48, será permitida a apropriação dos saldos e custos no nível do empreendimento e, também, de forma segregada por etapa, conforme a parametrização do projeto.
Acesso e Utilização do Assistente
Passo a Passo
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Acesso ao Assistente: clique em Empresarial > Contabilidade > Apropriação Imobiliária > Processamento Mensal > Processo Societário POC ou IFRS;
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Seleção de Empreendimentos: selecione os empreendimentos desejados e o mês/ano para o qual deseja gerar a apropriação;
Se o empreendimento selecionado possuir etapas, o sistema processará os custos e saldos de cada etapa individualmente, desde que estejam com a parametrização de projetos distintos configurada.
- Verificação dos Saldos Iniciais: a guia de saldos iniciais exibe os valores de estoque, custo orçado, etc.
Importante
Esses valores são digitados manualmente e não podem ser alterados após a geração do processo, a menos que o processo seja excluído e recriado.
Regra por Etapa: se a apropriação for por etapa, a contabilização de estoques, receitas e custos ocorrerá no projeto específico de cada etapa. Analise o saldo anterior, o movimento do mês e o saldo atual de cada conta em todos os projetos envolvidos.
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Inclusão de Custos Adicionais (se aplicável): caso a unidade possua custos adicionais, informe-os na guia específica;
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Correção do Orçamento: para corrigir o orçamento, selecione o empreendimento e o índice de correção. Faça ajustes no orçamento, se necessário.
Contabilização automática de distratos de contrato com VM negativa na Apropriação Societária POC
Para efetuar complementos de orçamento, basta digitar no campo Ajustes o valor do complemento, que poderá ser positivo ou negativo, dependendo da situação real da obra.
O sistema realiza automaticamente a contabilização de valores de distrato com variação monetária (VM) negativa no saldo de promitente.
Essa funcionalidade é especialmente útil em casos de deflação, quando o valor de correção do contrato fica negativo e impacta o saldo de promitente.
Configuração e variáveis
Para realizar a configuração, utilize as variáveis de contabilização:
- Valor de Distrato VM Promitente (Negativo).
- Valor de Distrato VM Juros Promitente (Negativo).
Ao definir essas variáveis nos itens de contabilização da Apropriação Societária, o sistema contabilizará automaticamente esses valores, eliminando a necessidade de ajustes manuais na contabilidade.
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Custos Específicos: os custos específicos são considerados custos de obra. Para unidades com projetos específicos, é possível fazer ajustes no custo orçado.
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Geração do Processo: clique em Processar para confirmar a geração do processo.
Atenção
A geração do processo apagará os dados dos meses subsequentes. Verifique a data antes de confirmar.
- Verificação do Status: após a geração, uma tela mostrará o status de cada processo.
Considerações Importantes
- Frequência: o processo é sugerido mensalmente.
- Alterações: alterações nos saldos iniciais exigem a exclusão e recriação do processo.
- Custos Específicos: são considerados no custo acumulado, mas não nos demais cálculos.
- Projetos de Etapas: para a apropriação segregada funcionar, é obrigatório que o projeto de cada etapa seja diferente do projeto geral do empreendimento.
- Rateio de Custos Comuns: custos que forem lançados diretamente no projeto do empreendimento (o projeto comum a todas as etapas) serão automaticamente rateados entre todas as etapas vinculadas.
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